Наведений нижче Звіт про управління АТ «КБ «ГЛОБУС» (річний звіт керівництва) розроблено згідно з вимогами чинного законодавства України, а саме: розділом IV та пунктом 7 розділу IV Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 24.10.2011 № 373 із змінами.

АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «ГЛОБУС»

Макросередовище

З метою  забезпечення надійної та безперервної роботи банківської системи на тлі воєнної агресії рф, численні зміни вносились до постанови Правління НБУ № 18 від 24.02.2024 «Про роботу банківської системи в період запровадження воєнного стану», та до  Правил роботи банків у зв’язку з введенням в Україні воєнного стану, затверджених  постановою Правління НБУ  №23 від 25.02.2022  «Про деякі питання діяльності банків України та банківських груп». В тому числі, з метою розширення доступу до кредитів для  бізнесу на прифронтових територіях,  було встановлено новий підхід до оцінки платоспроможності позичальників, що працюють в таких  регіонах.

Зважаючи на воєнні дії, у 2025 році Банк реалізовував консервативну стратегію управління ліквідністю та має намір продовжувати її у 2026 році.

Загальний обсяг високоякісних ліквідних активів Банку у 2025 році підтримувався на значно вищому рівні ніж в попередні роки через збільшення ресурсної бази та вкладення вільних коштів в депозитні сертифікати та облігації внутрішньої державної позики.  

Зростання обсягу клієнтських коштів у 2025 році дало можливість Банку підтримувати нормативи ліквідності на дуже високому рівні, що в рази перевищували нормативні значення, встановлені Національним банком України.

Банком на щоденній основі здійснюється контроль за нормативами ліквідності та встановленими лімітами.

Підприємства-бенефіціари, що фінансуються за програмами Фонду розвитку підприємництва (ФРП) через АТ «КБ «ГЛОБУС», зобов'язані дотримуватися екологічних і соціальних нормативних вимог, передбачених українським законодавством, Списком винятків ФРП, ЕСС Світового банку та відповідними екологічними і соціальними вимогами інших МФО, якщо такі застосовуються.

АТ «КБ «ГЛОБУС» почав процес впровадження в роботі стандартів систематичної перевірки господарської діяльності потенційних підприємств на предмет наявності екологічних і соціальних ризиків, а також забезпечення врахування екологічних і соціальних ризиків у процесі прийняття рішень про фінансування та затвердження транзакцій АТ «КБ «ГЛОБУС» за програмами ФРП.

Екологічні та соціальні стандарти розроблені відповідно до вимог Екологічного та соціального стандарту (ЕСС) Світового банку, а також з урахуванням Належної міжнародної галузевої практики з управління екологічними та соціальними ризиками та Рекомендацій з охорони навколишнього середовища, здоров'я та безпеки Групи Світового банку, KFW та IFC.

Дотримання екологічних і соціальних нормативних вимог сприятиме сталому розвитку бізнесу підприємств-позичальників та відповідатиме кращим європейським стандартам банківської діяльності.

Соціальна позиція Банку як роботодавця на українському ринку праці перш за все полягає у забезпеченні власних працівників конкурентними умовами працевлаштування, мотивації праці, повного соціального пакету та додаткових переваг у вигляді кредитування житла та авто, юридичної підтримки, безпеки  працівників та членів їх сімей.

Кадрова політика Банку базується на принципі рівних можливостей та взаємоповаги між усіма працівниками незалежно від їх посад та підрозділів, в яких вони працюють. Кожен працівник має право на рівну повагу, гідне ставлення до своєї роботи та особистості з боку всіх працівників та керівників Банку.

У своїй діяльності Банк виключає як явище будь-яку дискримінацію, зокрема порушення принципу рівності прав і можливостей, пряме або непряме обмеження прав залежно від раси, кольору шкіри, політичних, релігійних та інших переконань, статі, гендерної ідентичності, сексуальної орієнтації, етнічного, соціального та іноземного походження, віку, стану здоров’я, інвалідності, підозри чи наявності захворювання на ВІЛ/СНІД, сімейного та майнового стану, сімейних обов’язків, місця проживання, членства у професійній спілці чи іншому об’єднанні громадян, участі у страйку, звернення або наміру звернення до суду чи інших органів за захистом своїх прав або надання підтримки іншим працівникам у захисті їх прав, за мовними або іншими ознаками, не пов’язаними з характером роботи або умовами її виконання.

Протягом 2025 року керівництво Банку доклало значних зусиль для покращення соціальних стандартів своїх працівників, безперервно вдосконалюючи свої підходи до управління і розвитку персоналу, гарантії високих соціальних стандартів, гідної оплати праці, забезпечення охорони праці та безпеки персоналу.

Впроваджений у Банку Кодекс корпоративної етики містить гарантії рівності відносин між Банком та його клієнтами, працівниками, постачальниками та конкурентами.

Як соціально відповідальна установа Банк здійснює заходи щодо підтримки клієнтів з обмеженими можливостями, адаптуючи відділення для можливості їх обслуговування. Крім того, Банк сприяє  працевлаштуванню таких людей. Так у 2025 році питома вага працевлаштованих людей з обмеженими можливостями у штаті Банку складала більше 7,91% від загальної середньооблікової кількості його працівників.

Особливу увагу Банк приділяє розвитку та внутрішньому кар’єрному просуванню його працівників.  У порівнянні із зовнішнім наймом пріоритет надається саме внутрішнім переміщенням.  У звітному періоді Банк активно використовував кадровий резерв на посади керівників підрозділів, який було створено раніше та постійно поповнюється новими амбітними та високопрофесійними працівниками. Підвищення в посаді базується виключно на оцінці професійних та ділових якостей працівників Банку.

Банк дбає про підвищення кваліфікації працівників, оскільки визнає, що інвестиції в кваліфіковані кадри складають основу довгострокового успіху. У Банку постійно проводяться внутрішньобанківські заходи щодо підвищення професійного рівня працівників.

Протягом 2025 року в Банку проведено 53 внутрішніх заходів щодо підвищення кваліфікації працівників з питань управління ризиками, управління конфліктами інтересів, безпеки праці, фінансового моніторингу, інформаційної безпеки, внутрішнього контролю та продажу банківських продуктів, якими було охоплено близько 80,57% загальної чисельності персоналу, в тому числі у сфері продажів («прямих» та «дистанційних») банківських продуктів 87,69% (171 працівники). Всі члени Правління та Наглядової ради приймали участь у зовнішніх навчальних заходах з питань управління ризиками, фінансового моніторингу, комплаєнсу, ІТ-технологій, питань бухгалтерського обліку та оподаткування, корпоративного управління. Загальна кількість таких семінарів/тренінгів в яких прийняв участь хоча б один із керівників Банку склала 23.

Банк з особливою увагою ставиться до всіх пропозицій своїх працівників та заохочує за кращі ідеї за напрямком збереження оточуючого середовища, енергозбереження, заощадження природних ресурсів тощо. У минулому році Банк закладав відповідну основу, взявши курс на цифровізацію своїх процесів. Обрання такого курсу, підкреслить позитивну роль Банку у сфері захисту оточуючого природного середовища, що полягає у максимальному зниженні паперового документообігу.  Крім того, продукти Банку включають в себе ряд програм фінансування проектів, спрямованих  на зменшення енергозатрат і впровадження «зелених технологій» виробництва.

Управління конфліктом інтересів регулюється в Банку Політикою запобігання, виявлення та управління  конфліктами інтересів, Антикорупційною програмою, Кодексом корпоративної етики, Статутом Банку, а також нормами чинного законодавства України.

Керівники та працівники Банку повною мірою повинні розкривати свої наявні та потенційні конфлікти інтересів і не повинні використовувати власну посаду в особистих цілях за рахунок Банку. Керівники Банку забезпечують уникнення конфлікту інтересів при здійсненні ними своїх повноважень. Крім того, в Банку діють внутрішні положення, що регламентують процеси визначення та виявлення пов'язаних осіб Банку, проведення операцій з ними, а також процедуру здійснення нагляду за такими операціями.

Банк категорично проти будь-яких спроб підкупу та хабарництва з метою отримання конкурентних переваг чи благ.

Працівник Банку не має права зловживати своїм службовим становищем на користь будь-яких юридичних чи фізичних осіб, в тому числі своїх родичів. Якщо підприємства родичів працівника чи вони особисто є клієнтами Банку, то всі послуги їм надаються на загальних умовах, згідно з правилами, затвердженими в Банку.

Не допускається вручення та отримання будь-яких подарунків чи послуг від ділових партнерів та третіх осіб, які протирічать нормам чинного законодавства України та внутрішньобанківським нормам і можуть бути інтерпретовані як оплата за конкретні послуги чи необ’єктивно прийняте рішення.

У Банку запроваджена та успішно функціонує Процедура інформування про порушення, за допомогою якої кожен працівник має можливість повідомити про будь-яку проблему, що в нього виникла та звернутися по допомогу до служби комплаєнс Банку із збереженням конфіденційності такого звернення.

Банком надано відповідні гарантії кожному працівнику, який повідомить про злочинні та шахрайські дії чи порушення внутрішньобанківських стандартів поведінки, конфіденційність та максимально можливий захист від переслідувань.

Банк не здійснював діяльність у сфері досліджень та розроблень.

Кількість випущених та сплачених акцій становить 300 000 штук. Протягом звітного року Банк не здійснював додаткового випуску акцій. Статутний капітал становить 300 000 000 гривень.

Станом на 01.01.2026 акціонерами Банку є шість фізичних осіб.

Операції з акціонерами та пов'язаними особами проводяться Банком на стандартних умовах, уникаючи конфлікту інтересів. Обсяг таких операцій є дуже незначним.

Негативного впливу операції з акціонерами та пов'язаними особами на діяльність Банку не здійснюють. Значення нормативу максимального розміру кредитного ризику за операціями з пов'язаними з банком особами (Н9) протягом 2025 року не перевищувало 1,09%, що свідчить про незначний ризик даних операцій (норматив Національного банку України – 25%).

Стратегія 2026 року — це курс на створення універсального банку, який є максимально захищеним від операційних ризиків та орієнтованим на потреби клієнта у цифровому середовищі.

Діяльність АТ «КБ «ГЛОБУС» у 2025 році проходила в умовах високої волатильності, де виклики воєнного стану перепліталися з новими можливостями для фінансового сектору.

Протягом року на бізнес впливали два протилежних вектори:

-Стримувальні фактори: Продовження повномасштабної війни, дефіцит в енергосистемі та погіршення споживчих настроїв створювали тиск на операційне середовище.

-Стимулювальні фактори: Поступове покращення макропоказників порівняно з 2024 роком. Зокрема, зниження інфляції у другому півріччі та послідовне зниження облікової ставки НБУ дозволили Банку зменшити відсоткові ставки, що активувало попит клієнтів на кредитування.

-Основними загрозами для економічного розвитку залишаються стабільність зовнішньої фінансової допомоги, енергетична безпека та безпекові ризики.

Попри ризики, Банк зберіг роль ключового партнера держави у фінансовій підтримці населення та бізнесу:

-Житлова та енергетична підтримка: Програми «єОселя» та «СвітлоДІМ».

-Підтримка бізнесу: «Доступні кредити 5-7-9%» та фінансовий лізинг.

-Спеціалізоване фінансування: Робота з ЕСКО-компаніями, забудовниками та пільгове кредитування ветеранів.

Банк дотримувався консервативної стратегії, підтримуючи обсяг високоякісних ліквідних активів на рівні, що значно перевищує нормативи НБУ.

Заходи забезпечення автономності:

-Впроваджено план безперервної діяльності (BCP).

-Мережу відділень та головний офіс повністю забезпечено резервним живленням (дизельні станції, генератори).

-Створено резервні робочі місця у західних регіонах та розгорнуто дублюючі канали зв'язку.

У 2025 році Банк свідомо пішов на збільшення операційних витрат на 312 млн грн (+31,6%). Це зростання є стратегічним кроком для забезпечення довгострокової життєздатності та відновлення інфраструктури.

Структура зростання витрат у 2025 році:

2025 рік став для АТ «КБ «ГЛОБУС» роком "інвестицій у витривалість". Значне зростання витрат на основні засоби (майже в 4 рази) відображає активну позицію Банку щодо відновлення інфраструктури України та адаптації до енергетичних викликів.

Результати діяльності Банку, їх зв'язок із цілями керівництва та стратегіями для досягнення цих цілей

Наглядовою радою Банку був затверджений Бізнес-план Банку на 2026 рік. Бізнес-план Банку був сформований з урахуванням наявних та нових викликів для економіки України, а також з урахуванням підтримки з боку ЄС, Міжнародного валютного фонду та інших міжнародних фінансових організацій.

За результатами року Банк продемонстрував високу фінансову стійкість:

-Прибуток за 2025 рік: 286,8 млн грн.

-Власний капітал: 1 081,3 млн грн.

Основним стратегічним успіхом Банку в 2025 році стало збереження кадрового потенціалу та лояльності клієнтської бази, що забезпечило стабільну прибуткову діяльність в умовах воєнного стану.

У межах престижного дослідження «25 провідних банків України під час війни» Банк посів 20-те місце у загальному заліку та увійшов до ТОП-лідерів у ключових нішах:

Діяльність Банку була високо оцінена експертною спільнотою у 2025 році:

FinAwards 2025 (від Мінфін та Finance.ua):

-3 місце у номінації «Кращий депозит».

XVІІ Всеукраїнський конкурс «Банк року-2025»:

-Переможець у номінації «Кращий іпотечний банк-2025».

-Визнання «За успішне кредитування малого і середнього бізнесу».

-Переможець у номінації «Кращий банк з надання банківських гарантій».

Банк продовжує розвиватись як відповідальна та інтегрована у державні процеси фінансова інституція:

-Інформаційна безпека: Активна участь у всеукраїнській кампанії з платіжної безпеки #ШахрайГудбай (спільно з НБУ).

-Підтримка відбудови: Отримання статусу «Банк-партнер 2025» на премії UKRAINIAN SPECIAL BUILDING AWARDS IBUILD 2025, що підтверджує вагому роль Банку у фінансуванні будівельної галузі.

Для реалізації процесу управління ризиками Банком створено відповідну організаційну модель системи управління ризиками, яка забезпечує чіткий розподіл функцій, обов'язків і повноважень з управління ризиками між усіма суб'єктами системи управління ризиками, а також між працівниками Банку, та передбачає їх відповідальність згідно з таким розподілом.

Суб'єктами системи управління ризиками Банку є:

1)Наглядова рада та її Аудиторський комітет та Комітет з питань призначень і винагород;

2)Правління Банку та його комітети (КУАП, Кредитний комітет, Тарифний комітет та інші колегіальні органи, створені Правлінням Банку);

3)служба внутрішнього аудиту Банку;

4)служба ризиків Банку;

5)служба комплаєнс Банку;

6)департамент фінансового моніторингу;

7)бізнес-підрозділи Банку, включаючи підрозділи підтримки, а також підрозділи по роботі з проблемними і непрацюючими активами.

Організаційна модель системи управління ризиками Банку зображена на малюнку 1.

Побудована Банком система управління ризиками має три лінії захисту:

-перша лінія – на рівні бізнес-підрозділів та підрозділів підтримки діяльності Банку, які приймають ризики та несуть відповідальність за них, здійснюють внутрішній контроль та оцінку операційного ризику, а також подають звіти щодо поточного управління ризиками;

-друга лінія – на рівні служби ризиків, служби комплаєнс Банку та департаменту фінансового моніторингу (в частині комплаєнсу в сфері фінансового моніторингу);

-третя лінія - на рівні служби внутрішнього аудиту, яка здійснює перевірку та оцінку ефективності функціонування системи управління ризиками Банку.

Процес управління ризиками розподіляється на наступні етапи:

1)ідентифікація ризику;

2)оцінка ризику;

3)прийняття рішення щодо ризику;

4)моніторинг та контроль ризику;

5)оцінка ефективності управління ризиком.

Малюнок 1. Організаційна модель системи управління ризиками Банку

Головний ризик-менеджер (СRO) та головний комплаєнс-менеджер (CCO) мають право бути присутніми на засіданнях Правління Банку та його комітетів і накладати заборону (вето) на рішення цих органів, якщо реалізація таких рішень призведе до:

-порушення встановленого ризик-апетиту та/або затверджених Наглядовою радою лімітів ризику;

-порушення вимог законодавчих та нормативно-правових актів України, відповідних стандартів професійних об'єднань, дія яких поширюється на Банк;

-конфлікту інтересів;

-в інших випадках, установлених Наглядовою радою Банку.

Діяльність суб’єктів управління ризиками чітко розмежована та регламентована, що дозволяє уникнути дублювання функцій та забезпечити належний рівень відповідальності за прийняті рішення.

Основні характеристики системи внутрішнього контролю, методи контролю та методики його оцінки повною мірою визначається внутрішньобанківським Положенням про систему внутрішнього контролю, затвердженим Наглядовою радою Банку.

Модель системи внутрішнього контролю (СВК) Банку побудована на основі  моделі COSO “three lines of defense”, яка має три рівні контролю, а саме:

-1-й рівень контролю (бізнес-підрозділи та підрозділи підтримки) відповідає за ідентифікацію та обробку ризиків, розробку/актуалізацію та виконання контрольних кроків, які є невід’ємною частиною щоденних обов’язків. Перший рівень контролю не є незалежним, так як контрольні дії розробляє і виконує безпосередньо і особисто;

-2-й рівень контролю (підрозділи до функцій яких належать внутрішній моніторинг та контроль) відповідає за розробку контрольних процедур і процедур управління ризиками, здійснює контроль їх дотримання, постійний моніторинг результатів роботи 1-го рівня контролю, сприяння виконанню ним функцій з попередження та обробки ризиків, розробки та виконання контролів. Є функцією управління і має більшу ступінь об’єктивності, але не повністю незалежний від першого рівня, так як активно і тісно з ним співпрацює – погоджує і впливає на розробку бізнес-процесів, контролює рівень ризику та ефективність контролів;

-3-й рівень контролю (підрозділи, які виконують незалежний контроль) відповідає за незалежну оцінку управління ризиками та функціонування СВК. До 3-го рівня контролю належить служба внутрішнього аудиту Банку, яка не приймає безпосередньої участі у здійсненні операцій та виконанні контролів за ними, через що є незалежною і найбільш об’єктивною у процесі оцінювання.

Впроваджена Банком трирівнева система внутрішнього контролю, що ґрунтується на розподілі обов’язків між підрозділами Банку за трьома лініями захисту від ризиків відповідає вимогам законодавства та нормативно-правових актів Національного банку України та забезпечує на:

-першій лінії захисту –  належне прийняття ризиків та відповідальність за поточне управління цими ризиками, здійснення та вдосконалення контрольних процедур;

-другій лінії захисту – впевненість керівників Банку в тому, що впроваджені першою лінією захисту контрольні процедури та заходи з управління ризиками були розроблені та функціонують належним чином;

-третій лінії захисту –  здійснення незалежної оцінки ефективності діяльності першої та другої ліній захисту та загальну оцінку ефективності системи внутрішнього контролю.

Залежно від способу класифікації Банк визначає такі типи контролів за:

-моментом здійснення контролю (попередній, поточний та подальший);

-призначенням контролю (превентивний, виявляючий та коригуючий);

-періодичністю здійснення (функціональний (постійний) та періодичний);

-обсягом контролю (повний, портфельний та вибірковий).

Немає будь-яких обмежень прав участі та голосування акціонерів (учасників) на Загальних зборах Банку.

Станом на  01.01.2026 акціонерами Банку є 6 фізичних осіб резидентів - 300 000 шт. акцій, що складає 100% статутного капіталу Банку.

Структура власності АТ «КБ «ГЛОБУС»:

Шановні акціонери, партнери та друзі!

Війна й упродовж 2025 року залишалася ключовим фактором, що формував економічний та соціальний контекст роботи країни й фінансової системи. У цих умовах банківський сектор мав діяти максимально зважено, відповідально й далекоглядно. Для нашого банку цей рік став підтвердженням правильності обраної стратегії: попри всі виклики, ми зберегли стійкість, керованість ризиків і здатність рухатися вперед, реалізуючи заплановані напрями розвитку.

Протягом року ми системно працювали над удосконаленням депозитних продуктів, розширенням кредитних можливостей та активною участю в державних програмах підтримки бізнесу й населення. Ці рішення мали не точковий, а довгостроковий ефект — вони сприяли стабільності банку, підтримці економічної активності та створенню додаткових можливостей для наших клієнтів у складний для країни період.

Операційна діяльність банку впродовж 2025 року залишалася стабільною та гнучкою. Ми своєчасно реагували на ризики, забезпечували безперебійну роботу відділень, посилювали системи безпеки та підтримували високі стандарти сервісу. Для нас клієнт — це не просто користувач фінансових послуг, а партнер, якому важливо запропонувати надійне, зручне та безпечне фінансове середовище незалежно від зовнішніх обставин.

Важливою передумовою цієї стабільності стала послідовність управлінських підходів. Як Голова Наглядової ради АТ “КБ “ГЛОБУС””, підтверджую незмінність ключових пріоритетів банку: керованість ризиків, прозорість звітності, стійке та відповідальне зростання. Саме ці принципи визначали нашу роботу протягом усього року й формували основу для подальшого розвитку.

У 2025 році банк зосередився на активній участі в реалізації державних програм кредитування, зокрема “Доступні кредити 5-7-9”, “Доступний фінансовий лізинг 5-7-9”, “Доступний факторинг” та іпотечної програми “єОселя”. Водночас важливим напрямом стала підтримка ветеранського бізнесу, розвиток енергокредитування, запуск нових партнерських програм із виробниками та постачальниками основних засобів для бізнесу, а також співпраця з державними фондами й органами місцевої влади щодо програм компенсації відсоткового навантаження. Окрему увагу ми приділяли міжнародним проєктам, спрямованим на розширення можливостей кредитування та залучення додаткових ресурсів для економіки.

Підсумовуючи 2025 рік, можемо з упевненістю сказати: банк зберіг стійкість, оптимізм і чітке бачення подальших кроків. Досягнуті результати стали можливими завдяки довірі наших клієнтів, партнерів і всіх, хто протягом цього непростого року залишався з банком і поділяв спільну відповідальність за майбутнє.

Разом ми сильніші.

Рухаймося до перемоги та відновлення країни!

З повагою,

Діляра Мустафаєва,

Голова Наглядової ради АТ “Комерційний банк “ГЛОБУС”

Шановні колеги, партнери та друзі!

2025 рік став для банківського сектору періодом роботи в умовах тривалих воєнних і макроекономічних викликів. Для нашого банку цей рік водночас став підтвердженням правильності обраної стратегії — фокусу на фінансовій стійкості, операційній гнучкості та системній підтримці клієнтів у всіх ключових сегментах.

Упродовж року ми послідовно розвивали кредитні та депозитні продукти, розширювали доступ громадян до фінансових ресурсів і зміцнювали співпрацю з бізнесом у різних галузях економіки. Участь у державних програмах кредитування для нас залишається не просто інструментом зростання, а усвідомленою відповідальністю перед суспільством і економікою країни.

Важливе місце у 2025 році посіла реалізація іпотечної програми “єОселя”. Банк зосередився на фінансуванні об’єктів первинного ринку житла, сприяючи відновленню будівельної галузі та створенню реальних можливостей для українців придбати власне житло навіть в умовах війни. Такий підхід дозволив поєднати підтримку громадян із стимулюванням економічної активності в суміжних секторах.

Окремим стратегічним напрямом упродовж року стала підтримка енергоефективних проєктів. У співпраці з Фондом енергоефективності банк забезпечував кредитування ОСББ, що дало змогу залучати ресурси для енергомодернізації житлового фонду, зменшення витрат на енергоносії та підвищення якості життя мешканців. Ці проєкти мають довгостроковий ефект як для домогосподарств, так і для економіки країни загалом.

Підсумки 2025 року стали можливими завдяки довірі наших клієнтів і партнерів, їхній готовності працювати разом навіть у найскладніших умовах. Ми щиро вдячні за цю підтримку й налаштовані й надалі рухатися шляхом розвитку, посилюючи фінансову стійкість банку та розширюючи можливості для клієнтів і бізнесу.

Разом ми сильніші.

Разом — до перемоги та відродження України!

З повагою,

Сергій Мамедов,

Голова правління АТ “Комерційний банк “ГЛОБУС”

Вчасно орiєнтуючись на потреби клiєнтiв Банк протягом всього перiоду iснування ставить за мету стабiльнiсть власного бiзнесу досягнуту шляхом пiдвищення довiри з боку клiєнтiв, збалансованостi iнтересiв партнерiв, клiєнтiв та акцiонерiв, а також пiдтримки власного позитивного iмiджу в соцiумi.

Ключовим результатом дiяльностi Банку є отриманий прибуток за умови стабiльної динамiки розвитку та задоволення ключових потреб клiєнтiв.

Основними конкурентними перевагами Банку є орiєнтацiя на потреби клiєнтiв, доступнiсть та швидкiсть надання банкiвських послуг.

Бізнес-модель Банку ґрунтується на наступних стратегічних стовпах:

1. Цифрова трансформація: розширення спектра online-послуг та розвиток дистанційних каналів продажів.

2. Клієнтоорієнтованість: впровадження нових стандартів сервісу та підвищення якості обслуговування.

3. Диверсифікація та ризик-менеджмент: зниження концентрації в портфелях та ефективне розміщення ліквідності для мінімізації банківських ризиків.

4. Операційна ефективність: виважена тарифна політика та ставка на професіоналізм персоналу.

Стратегічні плани Банку у 2022-2025 роках зазнали суттєвих змін під впливом військової агресії. У зазначеному періоді Банк був змушений зосередитись на безперервності процесів, максимальній підтримці клієнтів та безпеці персоналу. Суттєве збільшення кредитних ризиків, які були повязані із ситуацією в економіці, змусило Банк переглянути плани щодо підходів та обсягів кредитування.

За підсумками 2025 року АТ «КБ «ГЛОБУС» підтвердив свій статус універсального банку, продемонструвавши високу адаптивність до макроекономічних умов та фінансову стійкість.

У 2025 році Банк провів успішну реконфігурацію портфеля активів. Основними драйверами стали:

• Інвестиції в державний сектор: Акцент був зміщений у бік ОВДП, що забезпечило стабільну доходність при помірних ризиках.

• Оптимізація кредитування: Через короткостроковий характер ресурсної бази Банк зосередився на середньострокових кредитних програмах для корпоративного сектора, МСБ та фізичних осіб, забезпечуючи маржинальність, вищу за рівень безризикових інструментів (ОВДП та депозитних сертифікатів НБУ).

• Соціально-економічне партнерство: Банк активно кредитував в ключових державних програм:

Пільгове іпотечне кредитування «єОселя» та енергоефективна програма «СвітлоДІМ».

Підтримка бізнесу через «Доступні кредити 5-7-9%» та лізинг.

Фінансування енергосервісних компаній (ЕСКО), забудовників та спеціалізовані програми для ветеранів.

У 2025 році Банк збільшив обсяги кредитування представників малого і середнього бізнесу та фізичних осіб, а також залишався одним з лідерів на ринку надання гарантій підприємствам для участі в тендерах державних закупівель. АТ "КБ "ГЛОБУС" – Банк, який спеціалізується на таких видах послуг як цільові кредити на купівлю нерухомості, автомобілів, спеціалізованого транспорту, техніки, та надання тендерних гарантій і гарантій виконання підприємствам, які виконують державні замовлення.

Діяльність АТ «КБ «ГЛОБУС» у 2025 році проходила в умовах високої волатильності, де виклики воєнного стану перепліталися з новими можливостями для фінансового сектору. Банк дотримувався консервативної стратегії, підтримуючи обсяг високоякісних ліквідних активів на рівні, що значно перевищує нормативи НБУ.

Заходи забезпечення автономності:

• Впроваджено план безперервної діяльності (BCP).

• Мережу відділень та головний офіс повністю забезпечено резервним живленням (дизельні станції, генератори).

• Створено резервні робочі місця у західних регіонах та розгорнуто дублюючі канали зв'язку.

У 2025 році Банк свідомо пішов на збільшення операційних витрат на 312 млн грн (+31,6%). Це зростання є стратегічним кроком для забезпечення довгострокової життєздатності та відновлення інфраструктури.

2025 рік став для АТ «КБ «ГЛОБУС» роком "інвестицій у витривалість". Значне зростання витрат на основні засоби відображає активну позицію Банку щодо відновлення інфраструктури України та адаптації до енергетичних викликів.

Протягом року Банк продемонстрував впевнене кількісне та якісне зростання, бізнес-модель АТ «КБ «ГЛОБУС» довела свою ефективність, поєднуючи підтримку державних ініціатив із високою фінансовою результативністю та зміцненням капітальної бази ( прибуток за 2025 рік: 286,8 млн грн, власний капітал: 1 081,3 млн грн., обсяг коштів на вимогу перевищив планові показники на 45%, строкових коштів – на 18%).

Основним стратегічним успіхом Банку в 2025 році стало збереження кадрового потенціалу та лояльності клієнтської бази, що забезпечило стабільну прибуткову діяльність в умовах воєнного стану.

Стратегія 2026 року — це курс на створення high-tech універсального банку, який є максимально захищеним від операційних ризиків та орієнтованим на потреби клієнта у цифровому середовищі.

Відповідно до затвердженого Бізнес-плану, у 2026 році Банк зберігає статус універсальної фінансової установи та фокусується на політиці якісного зростання, поєднуючи технологічність із операційною стійкістю.

Головним пріоритетом залишається забезпечення життєздатності Банку в умовах воєнного стану:

-Воєнна адаптація: налаштування ключових бізнес-процесів до довгострокових військових ризиків.

-Енергонезалежність та BCP: забезпечення повної автономності мережі для безперебійного проведення платежів навіть під час тривалих блекаутів.

Банк робить ставку на поєднання традиційного банкінгу з новітніми цифровими рішеннями:

-Масштабування бази: залучення нових клієнтів через онлайн-канали та інтернет-продажі.

-Нові продукти: впровадження інноваційних рішень у транзакційному бізнесі та запуск повноцінного онлайн-обслуговування для сегментів МСБ та фізичних осіб.

-Партнерства: поглиблення співпраці з існуючими контрагентами та інтеграція нових партнерських програм.

Політика формування ресурсної бази у 2026 році буде спрямована на стабільність та зниження ризиків:

-Джерела фондування: пріоритет залишається за депозитами та поточними рахунками юридичних і фізичних осіб.

-Деволютизація: планове зниження частки залучених коштів у іноземній валюті для мінімізації валютних ризиків.

-Деконцентрація: подальше зменшення концентрації як у кредитному портфелі, так і в структурі залучених ресурсів для підвищення стійкості.

Пріоритетними напрямками діяльності є : клієнтський сервіс,  операційна ефективність, ризик-менеджмент, людський капітал, ресурсна база.

Кодексом корпоративного управлiння, зокрема, передбачено вiдповiдну мету, а саме: впровадження у щоденну практику дiяльностi Банку вiдповiдних норм та традицiй корпоративної поведiнки, заснованих на стандартах корпоративного управлiння, що застосовуються у мiжнароднiй практицi, вимогах чинного законодавства України, етичних нормах поведiнки та звичаїв дiлового спiлкування

Статут Банку, Кодекс корпоративного управлiння Банку та iншi внутрiшнi документи мiстять норми щодо прав акцiонерiв Банку  у вiдповiдностi до законодавства.

Зокрема, передбаченi наступнi права акцiонерiв: Кожною простою акцiєю Банку її власнику - акцiонеру надається однакова сукупнiсть прав, включаючи права:

- брати участь в управлiннi справами Банку в порядку;

- брати участь у розподiлi прибуткiв Банку та отримувати їх частку (дивiденди);

- отримувати iнформацiю про дiяльнiсть Банку;

- отримати частину вартостi майна Банку у випадку його лiквiдацiї пропорцiйно вартостi належних їм акцiй;

- передавати, заповiдати у спадщину чи здiйснювати iншим способом вiдчуження акцiй, що належать їм;

- користуватися переважним правом на придбання додатково випущених акцiй Банку у разi приватного (закритого) розмiщення.

Статутом передбачено, що Кожною простою акцiєю Банку її власнику - акцiонеру надається однакова сукупнiсть прав, а також гарантуються всі права мінори тарних акціонерів передбачені ЗУ «Про акціонерні товариства» .

Статутом передбачено, що повiдомлення про проведення Загальних зборiв та проект порядку денного надсилається акцiонерам персонально особою, яка скликає Загальнi збори, у спосiб, передбачений Наглядовою радою, у строк не пiзнiше нiж за 30 днiв до дати їх проведення.

У повiдомленнi, зокрема, зазначається iнформацiя, про перелiк питань разом з проектом рiшень щодо кожного з питань, включених до проекту порядку денного;  порядок ознайомлення акцiонерiв з матерiалами, з якими вони можуть ознайомитися пiд час пiдготовки до загальних зборiв;  про права, наданi акцiонерам, якими вони можуть користуватися пiсля отримання повiдомлення про проведення загальних зборiв, а також строк, протягом якого такi права можуть використовуватися; порядок участi та голосування на загальних зборах за довiренiстю.

Пiд час пiдбору кандидатiв на посади до складу Наглядової Ради та/або Правлiння Банку обов'язково здiйснюється аналiз та перевiрка кандидатiв щодо освiти та наявностi професiйного досвiду а також здiйснюється погодження кандидатiв Нацiональним Банком України вiдповiдно до вимог законодавства

Особи, що беруть участь у загальних зборах, мають можливiсть голосувати, а також отримувати матерiали, пов'язанi iз загальними зборами, дистанцiйно (за допомогою засобiв електронного зв'язку та через Національний депозитарій України) вiдповiдно до Статуту Банку та Положення про Загальнi збори акцiонерiв

Звiти, заключення, iншi матерiали, якi надаються акцiонеру для розгляду питань вiднесених до його компетенцiї, готуються  зовнiшнiм аудитором, керiвниками Банку, в т.ч. внутрiшнiм аудитом. Рiшення попередньо розглядається членами Наглядової ради.    

Забезпечення ефективної органiзацiйної та iнформацiйної пiдтримки органiв управлiння Банку, його акцiонерiв та iнших зацiкавлених осiб в Банку є головною функцiєю корпоративного секретаря Банку. За рiшенням Наглядової Ради призначається корпоративний секретар, який вiдповiдає за ефективну поточну взаємодiю Банку з акцiонерами, iншими iнвесторами, координацiю дiй Банку щодо захисту прав та iнтересiв акцiонерiв, пiдтримання ефективної роботи Наглядової Ради тощо

Кодексом корпоративного управлiння Банку визначено, що його положення, зокрема, спрямованi на:

1) захист iнтересiв акцiонерiв, незалежно вiд розмiру пакету акцiй, якими вони володiють;

2) досягнення порозумiння мiж усiма особами, зацiкавленими в ефективнiй роботi Банку: акцiонерами, клiєнтами, партнерами, спiвробiтниками;

3) попередження конфлiктiв iнтересiв, якi можуть виникнути мiж акцiонерами, членами Наглядової ради, членами Правлiння, службовцями, кредиторами, вкладниками, iншими клiєнтами та контрагентами.

Порядок взаємодiї визначається окремими внутрiшнiми документами Банку в залежностi вiд виду та профiлю взаємодiї (наприклад: бiзнес орiєнтири, забезпечення реалiзацiї прав акцiонера тощо).  

Стратегiчним баченням Банку є зростання у моделi унiверсального банку з розвитком всiх сегментних напрямкiв (бiзнес-лiнiй): великого та середнього бiзнесу, малого та мiкро бiзнесу, а також роздрiбного бiзнесу, в кожному з яких визначається власний фокус та ставляться цiлi, не втрачаючи можливостей синергiї мiж бiзнес-лiнiями

Вiдповiднi положення вiдсутнi. Нормативно правовi акти НБУ, а також Закон України "Про акцiонернi товариства" не мiстять вiдповiднi положення та не визначають вимоги щодо їх наявностi у внутрiшнiх документах Банку. Законом "Про банки та банкiвську дiяльнiсть"  члену наглядової ради заборонено  бути керiвником, посадовою особою та/або членом ради банку чи iншого органу управлiння iншого банку, зареєстрованого в Українi.

Корпоративний секретар веде облік відвідування засідань Наглядової ради, здiйснює контроль щодо ознайомлення та пiдписання протоколiв Наглядової ради. Секретарi  комiтетiв ведуть облік відвідування засідань , здiйснюють контроль щодо ознайомлення та пiдписання протоколiв комiтетiв Наглядової  ради.

Статут Банку, Положення про Наглядову Раду Банку, Кодекс корпоративного управлiння Банку визначають права та обов'язки членiв Наглядової Ради. Зокрема передбачено, що члени Наглядової Ради зобов'язанi: сумлiнно виконувати покладенi на них обов'язки, дотримуватися високих професiйних i етичних стандартiв пiд час виконання своїх обов'язкiв.

Це регламентовано Статутом Банку, Положенням про Наглядову Раду Банку та Кодексом корпоративного управлiння Банку. Зокрема передбачено:

Голова та члени Наглядової ради Банку пiд час виконання ними своїх функцiональних обов'язкiв мають право ознайомлюватися з документами та iнформацiєю з питань дiяльностi Банку, включаючи всi пiдроздiли Банку, та афiлiйованих осiб Банку, право доступу до системи автоматизацiї банкiвських операцiй та право отримувати iнформацiю вiд керiвникiв i працiвникiв Банку з питань, що виникають у зв'язку з виконанням ними функцiональних обов'язкiв.   

Наглядовою Радою складаються щорiчнi звiти про свою роботу, якi є частиною звiту про управлiння, який в свою чергу є складовою рiчного звiту Банку та оприлюднюється вiдповiдно до вимог законодавства, передбачених для порядку та строкiв оприлюднення рiчного звiту Банку. Щорiчний звiт про роботу ради складається головою ради за технiчної пiдтримки корпоративного секретаря, який  виноситься на розгляд самої ради з подальшим винесенням його на розгляд та затвердження акцiонеру. Кодексом корпоративного управлiння також передбачено: за пiдсумками року Наглядова Рада звiтує перед Загальними Зборами про свою дiяльнiсть та загальний стан Банку. Вiдповiдний звiт мiстить вiдомостi щодо оцiнки її складу, структури та дiяльностi як колегiального органу; оцiнку компетентностi та ефективностi членiв ради; оцiнку незалежностi незалежних членiв ради; оцiнку виконання радою Банку поставлених цiлей та завдань.

Правлiння регулярно  звiтує перед Наглядовою радою про основнi аспекти дiяльностi Банку, яка здiйснює оцiнку дiяльностi Правлiння за певний перiод, а також Правлiння iнформує Наглядову Раду про про динамiку змiни показникiв фiнансового стану Банку, загрозу їх погiршення, рiвень ризикiв, якi виникають в дiяльностi Банку.

Визначено у положеннi про Наглядову Раду (затверджено  Рiшенням акцiонера № 1 вiд 21.03.2025):

-Кандидати у члени Наглядової ради, якi висуваються, мають вiдповiдати вимогам, встановленим чинним законодавством України, в тому числi нормативно-правових актiв Нацiонального банку України, а також Статуту Банку та цим Положенням.

- Кандидат у члени Наглядової ради повинен бути професiйно придатним, квалiфiкованим та мати бездоганну дiлову репутацiю.

- Професiйна придатнiсть кандидата визначається як сукупнiсть знань, професiйного та управлiнського досвiду особи, необхiдних для належного виконання посадових обов'язкiв керiвника Банку, тобто вiдповiдностi його освiти, знань, навичок, професiйного та управлiнського досвiду посадовим обов'язкам та функцiональному навантаженню члена Наглядової ради, розмiру, особливостям дiяльностi Банку, характеру й обсягам банкiвських та iнших фiнансових послуг, профiлю ризику Банку, належної дiлової репутацiї та незалежностi (для незалежних директорiв), можливостi придiляти достатньо часу виконанню обов'язкiв, контактностi та дотримання правил дiлового спiлкування.

- Професiйна придатнiсть кандидата у члени Наглядової ради визначається шляхом оцiнки:

знань, навичок та досвiду;

наявного та потенцiйного конфлiкту iнтересiв;

наявностi достатнього часу для виконання функцiй iз урахуванням обов'язкiв кожного члена Наглядової ради Банку.

Щодо всiх потенцiйних кандидатiв на посади до Наглядової Ради/Правлiння Банку пiд час їх обрання, а також членiв Наглядової Ради та Правлiння Банку пiд час щорiчної перевiрки  проводяться профiльнi перевiрки пiдроздiлами безпеки, комплаєнс, корпоративним секретарем та Комітетом з питань призначень, зокрема, щодо: наявностi конфлiкту iнтересiв, компетентностi, їх навичок i досвiду .

Члени Наглядової Ради з метою пiдвищення своєї квалiфiкацiї, удосконалення професiйного та управлiнського досвiду, а також своїх навичок приймають участь в рiзних профiльних навчальних програмах, заходах, якi органiзовуються Банком або зовнiшнiми органiзаторами. Банк сприяє участi членiв Наглядової Ради в заходах, органiзованих за участю регуляторних органiв.

У Банку на постiйнiй основi здiйснюється комунiкацiя менеджменту Банку в т.ч. Голови Наглядової Ради з акцiонерами Банку, з питань, що виникають в дiяльностi Банку. В Банку введено практику на постiйнiй основi проводити робочi зустрiчi та наради Голови Наглядової Ради, iнших членiв ради - представників акціонерів з членами Правлiння, керiвниками пiдроздiлiв контролю щодо обговорення як питань поточної дiяльностi Банку так i стратегiчних заходiв, впровадження яких має значний вплив на загальний результат дiяльнiсть Банку.

Вiдповiдно до Статуту Банку та вiдповiдних положень до компетенцiї Правлiння Банку вiднесена функцiя щодо забезпечення пiдготовки та винесення на затвердження Наглядовою Радою проектiв бюджету Банку, стратегiї та бiзнес-планiв розвитку Банку. До виключної компетенцiї Наглядової Ради вiднесено повноваження щодо затвердження та контроль за реалiзацiєю стратегiї Банку.

На постiйнiй основi у Банку проводяться робочi зустрiчi та наради членiв Правлiння, керiвникiв пiдроздiлiв контролю з членами Наглядової Ради - представниками акцiонера щодо обговорення як питань поточної дiяльностi Банку так і стратегiчних заходiв, впровадження яких має значний вплив на загальний результат дiяльнiсть Банку.

Визначено у :

-Положеннi про винагороду членiв Правлiння та впливових осiб, затвердженого рiшенням Наглядової ради вiд 17.06.2024 (протокол № 68) зi змiнами та в оновленому Положенні, яке затверджено рiшенням Наглядової ради вiд 29.09.2025 (протокол № 155);

-Полiтицi винагороди працiвникiв, затвердженої рiшенням Наглядової ради вiд 17.06.2024 (протокол № 68) зi змiнами та в оновленому Положенні, яке затверджено рiшенням Наглядової ради вiд 29.09.2025 (протокол № 155);  

-Положеннi про винагороду членiв Наглядової ради, затвердженого  рiшенням Акцiонера вiд 30.04.2024 (протокол № 3) та в оновленому Положенні, яке затверджено рiшенням загальних зборів акціонерів вiд 30.10.2025 (протокол № 4).

У Положеннi про винагороду членiв Правлiння та впливових осiб, затвердженого рiшенням Наглядової ради вiд 17.06.2024 (протокол № 68) зi змiнами та в оновленому Положенні, яке затверджено рiшенням Наглядової ради вiд 29.09.2025 (протокол № 155), зазначено: "Фiксована частина заробiтної плати членiв Правлiння Банку встановлюється рiшенням Наглядової ради Банку шляхом визначення посадового окладу та укладанням контракту з членом Правлiння Банку вiдповiдно до вимог законодавства України.

Полiтика Банку стосовно строку дiї контрактiв з членами Правлiння визначається Статутом Банку, членам Правлiння при звiльненнi здiйснюються виплати передбаченi законодавством про працю України, додатковi виплати можуть бути здiйсненi за окремим рiшенням Наглядової ради. При визначеннi фiксованої частини заробiтної плати членам Правлiння Банку наглядова рада керується критерiєм достатностi фiксованої винагороди та її вiдповiдностi професiйному досвiду, визначеним функцiональним обов'язкам особи та рiвню її вiдповiдальностi згiдно з внутрiшнiми нормативними та розпорядчими документами Банку. Наглядовою радою може бути прийнято рiшення  щодо виплати винагороди за результатами дiяльностi банку. Винагорода Члена Правлiння-головного ризик менеджеру та члена Правлiння-вiдповiдального за фiнансовий монiторинг не залежить вiд результатiв дiяльностi банку.

Наглядова рада визначає зовнiшню аудиторську компанiю для проведення аудиту дiяльностi банку за рiк.

Служба внутрiшнього аудиту пiдпорядковується безпосередньо Наглядовiй радi, плани роботи служби затверджуються наглядовою радою, звiти про роботу служби затверджуються наглядовою радою, звiти про перевiрки розглядаються на наглядовiй  радi. Працівники підрозділу внутрішнього аудиту та їх оплата труда призначаються наглядовою радою.

У Банку дiє стратегiя управлiння ризиками та Полiтики управлiння суттєвими видами ризикiв в АТ "КБ "ГЛОБУС" (затверджена Наглядовою радою Банку від 30.09.2025 протокол №156).

Документ включає в себе:

-  Стратегiю управлiння ризиками;

-  Органiзацiйну структуру управлiння ризиками;

- Полiтики управлiння суттєвими ризиками Банку: кредитним ризиком (Кредитну полiтику);  ризиком лiквiдностi; процентним ризиком банкiвської книги, ринковим ризиком, операцiйним ризиком

Декларація схильності до ризиків та план відновлення діяльності АТ "КБ "ГЛОБУС" на  2026 рік  затверджено Наглядовою радою  11.02.2026, протокол №27.

Декларація схильності до ризиків на АТ "КБ "ГЛОБУС" на  2025 рік затверджена Наглядовою радою 13.02.2025 , протокол  №23.

Основними питаннями, що розглядалися на засіданнях Наглядової ради Банку були розгляд та затвердження/погодження:

1) звіту про роботу за 2024 рік окремих підрозділів Банку, а також плану роботи та бюджету витрат на 2025 рік, плану роботи Правління і Наглядової ради на 2025 рік, регулярні звіти Аудиторського комітету Наглядової ради, підрозділу контролю за дотриманням норм (комплаєнс), звіту відповідального працівника з фінансового моніторингу, підрозділу з управління ризиками, лімітів ризиків, звітів щодо аудиторських перевірок, зміни до організаційної структури Банку, перегляд посадових окладів членам Правління та впливовим особам, виплати премії впливовим особам, положень про структурні підрозділи, інших внутрішніх нормативних документів та інших питань діяльності Банку (на 49 засіданнях у першому кварталі 2025 року);

2) регулярних звітів підрозділу контролю за дотриманням норм (комплаєнс), підрозділу з управління ризиками, лімітів ризиків, звітів щодо аудиторських перевірок, висновку зовнішнього аудитора за 2024 рік, зміни до організаційної структури Банку, стану виконання Правлінням Банку планових показників, динаміку окремих показників та дотримання встановлених лімітів Банку, виплати премії впливовим особам, порядку денного Загальних зборів акціонерів та проектів рішень,  результатів перевірки відповідності членів Наглядової ради, членів Правління та начальника підрозділу внутрішнього аудиту Банку вимогам щодо професійної придатності та ділової репутації, визначеним Національним банком України, інших внутрішніх нормативних документів та інших питань діяльності Банку (на 50 засіданнях у другому кварталі 2025 року);

3) регулярних звітів підрозділу контролю за дотриманням норм (комплаєнс), підрозділу з управління ризиками, лімітів ризиків, звітів щодо аудиторських перевірок, стану виконання Правлінням Банку планових показників, динаміку окремих показників та дотримання встановлених лімітів Банку,  положень про структурні підрозділи, інших внутрішніх нормативних документів та інших питань діяльності Банку (на 57 засіданнях у третьому кварталі 2025 року);

4) регулярних звітів підрозділу контролю за дотриманням норм (комплаєнс), підрозділу з управління ризиками, лімітів ризиків, звітів щодо аудиторських перевірок,  стану виконання Правлінням Банку планових показників, динаміку окремих показників та дотримання встановлених лімітів Банку,виплати премії впливовим особам, затвердження договору з підтвердження річної фінансової звітності банку АТ «КБ «ГЛОБУС» за 2026 рік,  інших внутрішніх нормативних документів та інших питань діяльності Банку (на 55 засіданнях у четвертому кварталі 2025 року).

Діяльність Комітету протягом  2025 року в цілому була спрямована на розгляд питань щодо плану роботи Служби внутрішнього аудиту, Служби комплаєнс, результатів перевірок та стану виконання рекомендацій за їх результатами, результатів перевірки систем внутрішнього контролю, звітів Служби аудиту та Служби комплаєнс, звіту про конфлікт інтересів, а також питань залучення аудиторської компанії для підтвердження фінансової звітності Банку за 2024 рік.

За результатами аналізу тендерних пропозицій рішенням Наглядової ради Банку від 25.09.2025 №153 обрано зовнішнього аудитора - аудиторську фірму – ТОВ «АФ «ІНТЕРАУДИТ КРОУ». Аудиторська компанія відповідає вимогам, встановлених Законом України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність» до суб’єктів аудиторської діяльності, які мають право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності. Компанія має достатній рівень кваліфікації та досвіду персоналу, який залучається до надання послуг відповідно до міжнародних стандартів аудиту. Компанія не має обмежень, пов’язаних з тривалістю надання послуг АТ «КБ «ГЛОБУС» та інших, визначених статтею 27 Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність».

ТОВ «АФ «ІНТЕРАУДИТ КРОУ» пройшло перевірку системи контролю якості, що підтверджено Наказом ОСНАД від 22.11.2023 №57-кя. З метою виконання вимог Закону «Про банки і банківську діяльність» з ТОВ «АФ «ІНТЕРАУДИТ КРОУ» укладено договір щодо здійснення: - аудиту річної фінансової звітності АТ «КБ «ГЛОБУС», за рік, що закінчується 31 грудня 2025 року відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності (МСФЗ), Міжнародних стандартів аудиту, нормативно-правових актів Національного банку та Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, - аудиту «Звіту про управління» (Звіт керівництва) АТ «КБ «ГЛОБУС» за 2025 рік, - оцінки якості активів АТ «КБ «ГЛОБУС» та прийнятності забезпечення за кредитними операціями банку станом на кінець дня 31 грудня 2025 року згідно з Положенням про здійснення оцінки стійкості банків і банківської системи України, затвердженим постановою Правління Національного банку від 22.12.2017 №141 із змінами.

Затвердження результатів конкурсного відбору суб’єктів аудиторської діяльності для надання послуг із обов’язкового аудиту фінансової звітності АТ «КБ «ГЛОБУС» протоколом № 20 від 25.03.2025

1.Про обрання члена Наглядової ради (незалежного директора).

2.Про погодження Звіту про результати перевірки керівників, керівника підрозділу внутрішнього аудиту, головного ризик-менеджера, головного комплаєнс-менеджера та відповідального працівника АТ "КБ "ГЛОБУС" на відповідність кваліфікаційним вимогам, встановленим законодавством України.

3.Про розгляд результатів щодо складання Звіту про винагороду членів Правління та впливових осіб  АТ «КБ «ГЛОБУС» за 2024 рік.

4.Про розгляд результатів щодо складання Звіту про винагороду членів Наглядової ради АТ «КБ «ГЛОБУС» за 2024 рік.

5.Про переобрання Правління Банку у зв’язку із закінченням строку.

6.Про преміювання членів Правління за підсумками роботи за І квартал 2025 р., за ІІ квартал 2025 р.

7.Про виплату відстроченої частини премії членам Правління за підсумками роботи у І кварталі 2024 р., у ІІ кварталі 2024 р.

8.Про розгляд внутрішніх нормативних документів Банку.

9.Про припинення повноважень та звільнення Голови Наглядової ради Полковського Д.Е.

10.Про розгляд кандидатури на посаду Голови Наглядової ради Банку.

10.Про переобрання члена Правління Банку у зв’язку із закінченням строку.

11.Про виплату премії впливовій особі Банку.

Наглядова рада AT «КБ «ГЛОБУС» (далі - Наглядова рада) у дворівневій структурі корпоративного управління AT «КБ «ГЛОБУС» (далі - Банк) є окремим колегіальним органом, відповідальним за здійснення функцій контролю за роботою Правління, підрозділів контролю та внутрішнього аудиту з метою захисту прав акціонерів Банку і в межах компетенції та повноважень, визначених Статутом Банку та чинним законодавством України. Наглядова рада Банку не бере участі в поточному управлінні Банком.

Наглядова рада діє на підставі Положення про Наглядову раду, що затверджується Загальними зборами акціонерів Банку і регламентує порядок її діяльності, в тому числі скликання, проведення та прийняття Наглядовою радою Банку відповідних рішень.

Головною метою діяльності Наглядової ради Банку є побудова i реалізація стратегії Банку на основі кращих міжнародних практик управління та стандартів професійної поведінки, яка забезпечуватиме досягнення кращих результатів, а також інтересів акціонерів Банку.

У своїй діяльності Наглядова рада керується чинним законодавством України, Статутом Банку, рішеннями Загальних зборів акціонерів Банку, законодавчими та нормативно-правовими актами України, а також Положенням про Наглядову раду та іншими внутрішньобанківськими документами, що регулюють її діяльність.

У 2025 році Наглядова рада Банку діяла  у такому складі:

1) Полковський Д.Е. – Голова Наглядової ради, представник акціонера, призначений з 17.03.2016, переобраний з 01.05.2023, виконував обов’язки Голови Наглядової ради та члена Наглядової ради до 30.10.2025;

2) Мустафаєва Д.Н. - незалежний член Наглядової ради, призначений з 19.02.2019, переобраний 01.05.2023, Головою Наглядової ради, призначена з 31.10.2025;

3) Куріленко С.Б. - член Наглядової ради, представник акціонера, призначений з 16.12.2016, переобраний з 01.05.2023;

4) Сильнягіна О.А. - член Наглядової ради, представник акціонера, призначена 05.12.2019, переобрана з 01.05.2023;  

5) Вощилко М.В. - незалежний член Наглядової ради, призначена з 04.07.2017, переобрана з 01.05.2023;

6) Соболєв О.А. - незалежний член Наглядової ради, призначений з 20.07.2021, переобраний 20.07.2024;

7) Фецун А.В. - незалежний член Наглядової ради, призначений з 01.04.2025.

У звiтному перiодi кiлькiсний склад Наглядової ради налічував 7 осiб, iз них: незалежнi директори - 4 особи, представники акцiонерiв - 3 особи. Кiлькiсний та якiсний склад Наглядової ради Банку вiдповiдає вимогам законiв України "Про акцiонернi товариства", "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", iнших нормативних актiв чинного законодавства України та внутрішньобанківських документів, що регулюють діяльність цього колегіального органу.  

Колективна придатність Наглядової ради Банку дає змогу забезпечити ефективне управління та контроль за діяльністю Банку з урахуванням його розміру, складності, обсягів, видів, характеру здійснюваних Банком операцій, організаційної структури та профілю ризику Банку.

Структура Наглядової ради є оптимальною та відповідає потребам Банку.

Склад Наглядової ради є збалансованим та вiдповiдає цiлям та завданням, покладеним на Наглядову раду.

Члени Наглядової ради Банку володіють знаннями у сферах корпоративного управління і банківської діяльності та їх регулювання в обсязі, необхідному для ефективного виконання обов’язків у Наглядовій  раді Банку.

Робота Наглядової ради організована з урахуванням міжнародних практик корпоративного управління та рекомендацій Національного банку України з питань корпоративного управління.

У звiтному перiодi всi члени Наглядової ради Банку брали активну участь у її дiяльностi. Засiдання Наглядової ради Банку скликалися за iнiцiативою Голови Наглядової ради Банку та проводилися в мiру необхiдностi. Головував на засiданнях Голова Наглядової ради Банку. Кворум засiдань - проста бiльшiсть вiд загального складу Наглядової ради. Повiдомлення про проведення засiдання Наглядової ради надсилалося (надавалося) членам Наглядової ради корпоративним секретарем у порядку та строки визначенi Статутом та Положенням про Наглядову раду Банку.

Протягом 2025 року Наглядова рада проводила засiдання та приймала рiшення без спільної присутності членів Наглядової ради для прийняття рішення шляхом проведення заочного голосування (опитування), а також очні та спільні з Правлінням Банку.

На засiдання Наглядової ради протягом звітного року запрошувались і були присутніми Голова Правлiння Банку, члени Правлiння Банку, керiвники пiдзвiтних Наглядовiй радi пiдроздiлiв контролю (Служби внутрiшнього аудиту, служби ризикiв, Служби комплаєнс, Департаменту фінансового моніторингу). Рiшення Наглядової ради ухвалювалися колегiально, простою бiльшiстю голосiв членiв Наглядової ради, якi брали участь у засiданнi та мали право голосу. Кожен член Наглядової ради Банку мав один голос.

Наглядова рада Банку ухвалювала рiшення з питань, що належать до її компетенцiї згiдно чинного законодавства України, Статуту Банку, Кодексу корпоративного управлiння Банку, Положення про Наглядову раду Банку.

Всi члени Наглядової ради Банку мають необхiдний рiвень освiти, компетентностi, дiлової репутацiї та професiйної придатностi для якiсного виконання своїх обов'язкiв. Члени Наглядової ради Банку мають чiтке i повне розумiння iстотних ризикiв дiяльностi Банку, вiдповiдально ставляться до управлiння ризиками в ходi постiйного процесу їх визначення, оцiнки та спостереження, а також шляхом встановлення ключових показникiв i лiмiтiв ризику, стрес - тестування та iнших заходiв внутрiшнього контролю. Наглядова рада Банку забезпечує наявнiсть в Банку ефективної системи монiторингу та запобiгання потенцiйних конфлiктiв iнтересiв на рiвнi вищого менеджменту.

У Банку дiють ефективнi iнструменти для попередження, виявлення i регулювання конфлiкту iнтересiв членiв Наглядової ради Банку.

Голова Наглядової ради Банку здiйснює ефективну органiзацiю роботи Наглядової ради Банку, пiдготовку i проведення її засiдань, професiйну та особисту взаємодiю мiж членами Наглядової ради Банку, сприяє ефективним комунiкацiям з Правлiння Банку, забезпечує конструктивну, вiдкриту i довiрчу атмосферу при обговореннi питань на засiданнях Наглядової ради Банку, забезпечує обговорення дискусiйних i спiрних питань членами Наглядової ради Банку.

Нижче наведено інформацію про членів Наглядової ради Банку, включаючи інформацію про діяльність як посадової особи інших юридичних осіб a6o іншу діяльність - оплачувану i безоплатну у 2025 році. Зайняття посади в інших юридичних особах не заважає членам Наглядової ради Банку виконувати свої функції належним чином та у повній мірі. В цьому Звiтi надана персональна скорочена оцiнка складу Наглядової ради Банку, який дiяв у 2025 році.

Кожен член Наглядової ради (незалежний директор) Банку вiдповiдає, як загальним вимогам щодо незалежностi, викладеним у частині першій статтi 73 Закону України "Про акцiонернi товариства" та нормативних актів Нацiонального банку України, а саме:

2) не одержував протягом попередніх трьох років до його призначення членом Наглядової ради Банку від Банку та/або афілійованих з ним юридичних осіб додаткову винагороду в розмірі, що перевищує 5 відсотків сукупного річного доходу такої особи за кожний з таких років;

3) не володіє (прямо або опосередковано) 5 і більше відсотками статутного капіталу Банку та не є посадовою особою чи особою, яка здійснює управлінські функції в Банку та не є фізичною особою - підприємцем, яка протягом минулого року мала істотні ділові відносини з Банком та/або афілійованими з ним юридичними особами;

4) не є та/або не був протягом попередніх трьох років до його призначення членом Наглядової ради Банку ключовим партнером, посадовою особою чи працівником суб’єкта аудиторської діяльності, що брав участь у наданні послуг з обов’язкового аудиту фінансової звітності Банку та/або афілійованих з ним юридичних осіб;

5) не є та/або не був протягом попередніх трьох років до його призначення членом Наглядової ради Банку працівником аудиторської фірми, яка протягом попередніх трьох років надавала аудиторські послуги Банку  та/або афілійованим з ним юридичним особам;

6) не є та/або не був протягом попередніх трьох років до його призначення членом Наглядової ради Банку працівником Банку та/або афілійованих з ним юридичних осіб;

7) не є акціонером - власником контрольного пакета акцій та/або представником акціонера - власника контрольного пакета акцій Банку в будь-яких цивільних відносинах;

8) не був сукупно більше 12 років членом Наглядової ради Банку;

9) не є особою, пов’язаною родинними відносинами з особами, зазначеними у пунктах 1-8  частини першої статтi 73 Закону України «Про акцiонернi товариства».

Для підтримання більш тісної взаємодії між Правлінням та Наглядовою радою в Банку в 2017 році Наглядовою радою було створено Аудиторський комітет.

До складу  Аудиторського комітету входять 3 члени  Наглядової ради, двоє з яких є незалежними. Голова Аудиторського комітету є незалежним членом Наглядової ради Банку та має відповідну освіту та кваліфікацію. У персональному складі Аудиторського комітету протягом 2024 року змін не відбувалось. Персональний склад Аудиторського комітету є таким:

1) Голова комітету Вощилко М.В.;

2) член комітету Куріленко С.Б.;

3) член комітету Мустафаєва Д.Н.

До основних функцій Аудиторського комітету віднесено: здійснення нагляду за системою внутрішнього контролю, контролю за діяльністю служби внутрішнього аудиту та служби комплаєнс Банку, в тому числі погодження/призначення та звільнення керівників цих служб, розгляд звітів служби внутрішнього аудиту та служби комплаєнс щодо їх діяльності та діяльності Банку, відбір та взаємодія з зовнішнім аудитором, а також контроль за дотриманням вимог законодавства України та внутрішньобанківських процедур.

Протягом 2025 року Аудиторським комітетом проведено 26 засідань, на яких  розглядались питання щодо плану роботи Служби внутрішнього аудиту, Служби комплаєнс, результатів перевірок та стану виконання рекомендацій за їх результатами, результатів перевірки систем внутрішнього контролю, звітів Служби аудиту та Служби комплаєнс, звіту про конфлікт інтересів, а також питань залучення аудиторської компанії для підтвердження фінансової звітності Банку за 2025 рік.

За звітний період усі надані на розгляд Наглядової ради Банку пропозиції, які відповідно до Положення про Аудиторський комітет відносяться до компетенції Аудиторського комітету, були погоджені або затверджені Наглядовою радою. Жодна пропозиція не була відхилена Наглядовою радою та не передана для повторного розгляду Аудиторським комітетом. Така належна якість відпрацювання питань та підготовки матеріалів Аудиторським комітетом свідчить про достатній професійний рівень членів Аудиторського комітету та про задовільні результати роботи Аудиторського комітету Наглядової Ради Банку за 2025 рік в цілому.

Члени Аудиторського комітету приймали персонально участь у засіданнях наступним чином:

1) Голова комітету – незалежний член Наглядової ради Банку Вощилко М.В. -  100%  (26 засідань);

2) член комітету - член Наглядової ради Банку Куріленко С.Б. – 100% (26 засідань);

3) член комітету - незалежний член Наглядової ради Банку Мустафаєва Д.Н. – 100%  (26 засідань).

За результатами аналізу тендерних пропозицій рішенням Наглядової ради Банку від 25.09.2025 №153 обрано зовнішнього аудитора - аудиторську фірму – ТОВ «АФ «ІНТЕРАУДИТ КРОУ». Аудиторська компанія відповідає вимогам, встановлених Законом України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність» до суб’єктів аудиторської діяльності, які мають право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності. Компанія має достатній рівень кваліфікації та досвіду персоналу, який залучається до надання послуг відповідно до міжнародних стандартів аудиту. Компанія не має обмежень, пов’язаних з тривалістю надання послуг АТ «КБ «ГЛОБУС» та інших, визначених статтею 27 Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність».

ТОВ «АФ «ІНТЕРАУДИТ КРОУ» пройшло перевірку системи контролю якості, що підтверджено Наказом ОСНАД від 22.11.2023 №57-кя. З метою виконання вимог Закону «Про банки і банківську діяльність» з ТОВ «АФ «ІНТЕРАУДИТ КРОУ» укладено договір щодо здійснення: - аудиту річної фінансової звітності АТ «КБ «ГЛОБУС», за рік, що закінчується 31 грудня 2025 року відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності (МСФЗ), Міжнародних стандартів аудиту, нормативно-правових актів Національного банку та Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, - аудиту «Звіту про управління» (Звіт керівництва) АТ «КБ «ГЛОБУС» за 2025 рік, - оцінки якості активів АТ «КБ «ГЛОБУС» та прийнятності забезпечення за кредитними операціями банку станом на кінець дня 31 грудня 2025 року згідно з Положенням про здійснення оцінки стійкості банків і банківської системи України, затвердженим постановою Правління Національного банку від 22.12.2017 №141 із змінами.

Комітет з питань призначень і винагород створений Наглядовою радою Банку у 2024 році.  До складу  Комітету з питань призначень і винагород входять 3 члени  Наглядової ради, двоє з яких є незалежними. Голова Комітету з питань призначень і винагород є незалежним членом Наглядової ради Банку та має відповідну освіту та кваліфікацію.

Персональний склад Комітету з питань призначень і винагород є таким:

-Голова комітету Соболєв О.А.;

-член комітету Куріленко С.Б.;

-член комітету Мустафаєва Д.Н.

До основних функцій Комітету з питань призначень і винагород віднесено: розробка та контроль за організацією системи винагород керівників та працівників Банку, винагорода яких визначається Наглядовою радою, контроль за дотриманням Банком законодавчих вимог з питань призначень та винагород, контроль за розміром винагороди керівників/працівників, які встановлюються Наглядовою радою, надання пропозицій Наглядовій раді щодо призначення кандидатів на посади до складу Правління, надання пропозицій на засідання Загальних зборів акціонерів (акціонера) щодо призначення кандидатів до складу Наглядової ради, періодичне оцінювання членів Правління/головного комплаєнс-менеджера/начальника Служби внутрішнього аудиту Банку на відповідність кваліфікаційним вимогам та звітування із зазначеного питання Наглядовій раді Банку, а також здійснення контролю за своєчасним поданням належних звітів до Національного банку України з цього питання.

Протягом звітного року Комітетом з питань призначень і винагород проведено 8 засідань, на яких  розглядались питання про обрання члена Наглядової ради (незалежного директора) Фецуна А.В., про погодження Звіту про результати перевірки керівників, керівника підрозділу внутрішнього аудиту, головного ризик-менеджера, головного комплаєнс-менеджера та відповідального працівника АТ "КБ "ГЛОБУС" на відповідність кваліфікаційним вимогам, встановленим законодавством України, про розгляд звіту про винагороду членів Правління та впливових осіб  АТ «КБ «ГЛОБУС» за 2024 рік, про переобрання членів Правління на новий строк, про розгляд звіту про винагороду членів Наглядової ради АТ «КБ «ГЛОБУС» за 2024 рік, про преміювання членів Правління за підсумками роботи за І та ІІ квартали 2025 року, про виплату відстроченої частини премії членам Правління за підсумками роботи у І та ІІ кварталі 2024 року, про розгляд внутрішніх нормативних документів Банку, про припинення повноважень та звільнення Голови Наглядової ради Полковського Д.Е., про розгляд кандидатури на посаду Голови Наглядової ради Банку, про виплату премії впливовій особі Банку.

Поставленi цiлi досягаються Наглядовою радою Банку шляхом прийняття вiдповiдних рiшень на її засiданнях та контролем їх виконання.

У 2025 році Наглядова рада Банку провела 211 засідань. На засіданнях розглядались питання, що віднесені до компетенції Наглядової ради згідно вимог законодавства України та Статуту Банку.

Члени Наглядової ради приділяли достатньо часу для вивчення діяльності Банку та виконання поставлених перед Банком завдань. Уci члени Наглядової ради регулярно беруть участь у засіданнях.

Протягом 2025 року члени Наглядової ради прийняли персонально участь у проведених засіданнях наступним чином:

1) Голова Наглядової ради Банку Полковський Д.Е. в період з 01.01.2025 по 30.10.2025 – 100% (172 засідання);

2) Мустафаєва Д.Н. як член Наглядової ради в період з 01.01.2025 по 30.10.2025 та як Голова Наглядової ради Банку в період з 31.10.2025 по 31.12.2025 – 100% (211 засідань).

3) член Наглядової ради Банку Сильнягіна О.А. –  99% (208 засідань);

4) член Наглядової ради Банку Куріленко С.Б. – 100% (211 засідань);

5) член Наглядової ради Банку Вощилко М.В. – 94% (198 засідань);

6) член Наглядової ради Банку Соболєв О.А. -  100% (211 засідань);

7) член Наглядової ради Банку Фецун А.В. -  99% (162 засідання).

Причинами  відсутності членів Наглядової ради під час проведення засідань є відпустка та відрядження.

У 2025 році серед поставлених перед Наглядовою радою завдань були:

-захист прав та інтересів вкладників, інших кредиторів та акціонерів  Банку;

-контроль за підтримкою безперервної діяльності  Банку;

-контроль за досягненням фінансових показників прибуткової діяльності Банку;

-утримання ринкових позицій та стабільного фінансового стану Банку;

-забезпечення належного рівня корпоративного управління в Банку;

-виконання Наглядовою радою своїх функцій та обов'язків належним чином.    

Наглядовою радою Банку був затверджений Бізнес-план Банку на 2026 рік. Бізнес-план Банку був сформований з урахуванням нових викликів для економіки України, а також з урахуванням підтримки з боку Міжнародного валютного фонду та інших міжнародних фінансових організацій.

Незважаючи на непередбачені заздалегідь ризики Банк за результатами 2025 року Банк отримав прибуток в сумі 286 841 038,73 грн.

З метою досягнення зазначених цілей на засіданнях Наглядової ради Банку були розгляд та затвердження/погодження:

1) Звіту про роботу за 2024 рік окремих підрозділів Банку, а також плану роботи та бюджету витрат на 2025 рік, плану роботи Правління, Наглядової ради і Аудиторського комітету на 2025 рік, стану виконання Правлінням Банку планових показників, регулярних звітів Аудиторського комітету Наглядової ради, підрозділу контролю за дотриманням норм (комплаєнс), звіту відповідального працівника з фінансового моніторингу, підрозділу з управління ризиками, лімітів ризиків, динаміки окремих показників та дотримання встановлених лімітів Банку, звітів щодо аудиторських перевірок, зміни до організаційної структури Банку, перегляд посадових окладів членам Правління та впливовим особам, виплати премії впливовим особам, внутрішніх нормативних документів та положень з питань діяльності Банку, висновку зовнішнього аудитора за 2024 рік. А також розгляд результатів проведення конкурсу щодо обрання незалежного аудитора для отримання звіту (висновку) щодо огляду проміжної фінансової звітності банку, розгляд та затвердження Інформації про колективну придатність Наглядової ради Банку, затвердження Розподілу повноважень і відповідальності між членами Наглядової ради, затвердження Переліку суттєвих структурних підрозділів  та Переліку впливових осіб, переобрання Правління Банку у зв’язку із закінченням строку,  залучення капітального інструменту від інвестора – фізичної особи, розгляд інформації щодо виконання запланованих заходів на виконання рекомендацій Національного банку України за результатами щорічної наглядової оцінки SREP, розгляд та погодження переліку пов’язаних з Банком осіб, погодження порядку денного Загальних зборів акціонерів та проектів рішень,  результатів перевірки відповідності членів Наглядової ради, членів Правління,  керівників, керівника підрозділу внутрішнього аудиту, головного ризик-менеджера, головного комплаєнс-менеджера та відповідального працівника на відповідність кваліфікаційним вимогам, встановленим законодавством України.

2) внутрішніх нормативних документів Банку, зокрема: Порядок роботи із заставою, Стратегія управління ризиками та політики управління суттєвими видами ризиків в АТ «КБ «ГЛОБУС», Політика запобігання, виявлення та управління конфліктами інтересів, Статут служби внутрішнього аудиту АТ «КБ «ГЛОБУС», Положення про організацію та проведення перевірок (аудиту) службою внутрішнього аудиту АТ «КБ «ГЛОБУС», Політика та процедури управління комплаєнс-ризиком, Кодекс корпоративної етики, Політика інформування про неприйнятну поведінку, Антикорупційна програма, Положення про винагороду членів Правління та впливових осіб, Політика винагороди працівників, Кодекс корпоративної етики, Положення про порядок розрахунку значення коефіцієнта левериджу, Положення про формування резервів, Положення про визначення розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, Положення про корпоративного секретаря, Положення про комітет з питань призначень і винагород, Стратегія розвитку інформаційної безпеки та кіберзахисту на 2025-2026 роки, Положення про оцінку ефективності організації корпоративного управління, Декларація схильності до ризиків на 2025 рік, Стратегія (оперативний план) управління проблемними активами АТ "КБ "ГЛОБУС" на 2026 рік, Положення про порядок роботи з потенційно проблемними, непрацюючими і проблемними активами, Положення про аудиторський комітет, Політика запровадження нових продуктів та значних змін у діяльності, Політика управління безперервною діяльністю, Положення про співпрацю з аутсорсинговими компаніями, Положення про службу комплаєнс в новій редакції, Порядок оцінки та підвищення якості внутрішнього аудиту в АТ «КБ «ГЛОБУС», Методичні рекомендації з планування діяльності, порядку виконання, документування та моніторингу результатів перевірок служби комплаєнс та інші.

З введенням в Україні воєнного стану засідання Наглядової ради в переважній більшості відбувались шляхом проведення заочного голосування (опитування)  членів Наглядової ради з використанням корпоративних комунікацій (корпоративна пошта, теле- та аудіо конференції), що в повній мірі дозволяло збиратись за кожної нагальної потреби та приймати виважені рішення у стислі терміни. У другій половині 2025 року Наглядова рада Банку на виконання рекомендацій Національного банку України розпочала активну практику проведення засідань шляхом спільної присутності в очній формі шляхом дистанційної участі (телефонної, або відео, або веб- (через Інтернет зв’язок) конференції), в тому числі спільних засідань з Правлінням Банку.

Члени Наглядової ради періодично здійснювали оцінку систем внутрішнього контролю та ризиків, які притаманні Банку.

Необхідні для прийняття зважених рішень матеріали та інформація надавались членам Наглядової ради завчасно. Під час проведення засідань виділялася достатня кількість часу для ретельного розгляду та обговорення питань порядку денного. Обмін думками на засіданнях Наглядової ради є вільним та відкритим, а висловлення нових ідей та пропозицій заохочується й підтримується.

Наглядова рада завжди планує свою діяльність та затверджує відповідний план роботи (графік засідань) на кожен рік, засідання Наглядової ради проводяться не рідше одного разу на квартал. Уci засідання оформлюються протоколами на регулярній основі, висловлені членами Наглядової ради думки з приводу питань, що розглядаються, обов’язково фіксуються в протоколі засідання Наглядової ради.

Наглядова рада вирішує питання щодо призначення голови та членів Правління, керівників підрозділів контролю Банку, визначає умови трудових договорів, що укладаються з ними, встановлює розмір Рx винагороди, затверджує внутрішні положення, що регламентують діяльність підрозділів контролю, проводить щорічну оцінку ефективності діяльності Правління в цілому та членів Правління Банку окремо, оцінку ефективності діяльності підрозділів контролю та керівників цих підрозділів, забезпечує, щоб Правління та керівники контрольних підрозділів виконували свої завдання та повноваження у відповідності до Статуту та внутрішніх нормативних документів Банку, а також здійснює інші необхідні функції, визначені Статутом, Положенням про Наглядову раду Банку та іншими внутрішніми нормативними документами Банку.

Наглядовою радою Банку забезпечується відкрита комунікація та підтримка продуктивних відносини із членами Правління, керівниками контрольних та інших підрозділів Банку.

Так, поза межами проведених засідань у 2025 році з метою обговорення напрямів діяльності Банку в період воєнного стану, а також для прийняття інших особливо важливих рішень Голова та члени Наглядової ради Банку:

• проводили регулярні зустрічі із членами Правління, керівниками підрозділів контролю Банку, використовуючи також засоби відео-конференцій, телефонних нарад та електронне листування;
• отримували регулярні звіти та інформацію засобами електронної пошти, тощо.

Пiд постiйним контролем Наглядової ради знаходяться питання забезпечення та захисту прав акцiонерiв Банку. Банком дотримуються права акцiонерiв, iнвесторiв та клiєнтiв визначенi чинним законодавством України, Статутом Банку, Кодексом корпоративного управлiння та iншими документами Банку з питань корпоративного управлiння.  Акцiонери Банку вчасно та у вiдповiдностi з чинним законодавством України та внутрiшнiми документами Банку повiдомляються про проведення загальних зборiв, кiлькiсть голосуючих акцiй, отримують проєкти рiшень до порядку денного, пiдсумки голосування та iншу iнформацiю передбачену законодавством України з питань корпоративного управлiння. У звiтному перiодi звернень та скарг вiд акцiонерiв щодо порушення їх прав зi сторони органiв управлiння, посадових осiб та працiвникiв Банку не надходило.

Пiдсумовуючи результати дiяльностi Наглядової ради у звiтному перiодi, вважаємо, що контролюючий орган виконав свою роботу у повному обсязi. Наглядова рада, як орган управлiння, що здiйснює захист прав акцiонерiв Банку в частинi контролю та регулювання фiнансово-господарської дiяльностi акцiонерного товариства та його виконавчого органу - Правлiння Банку, в повному обсязi використала свої права та обов'язки, визначенi чинними Статутом Банку, Кодексом корпоративного управлiння та Положенням про Наглядову раду Банку.

Комiтет 1- Комiтет з питань управлiння активами та пасивами.

Комiтет 2 - Кредитний комiтет.

Комiтет 3 - Тарифний комiтет.

В банку також створений Комiтет з питань фiнансового монiторингу, голова - член Правління Шеффер М.Я., члени - заступник Голови Правління Євчук Г.П. та член Правління Клевайчук С.В.  У звітному році виконували обов'язки Голови правління:  16.02.2025- по 20.02.2025 –Дмітрієва О.М.; 21.02.2025 -04.03.2025  - Євчук Г.П.; 22.04.2025 – Дмітрієва О.М.; 07.07.2025 – 14.07.2025 – Дмітрієва О.М. ; 06.08.2025 – 20.0.82025 –Дмітрієва О.М.; 17.09.2025 – 19.09.2025 – Дмітрієва О.М.; 22.12.2025 -31.12.2025 – Дмітрієва О.М.

Основними питаннями, що розглядалися на засiданнях Правлiння в 2025 роцi були розгляд та затвердження/погодження: типових форм договорiв та продуктiв Банку, внутрiшнiх нормативних документiв Банку, регулярних звiтiв пiдроздiлу з управлiння ризиками, пiдроздiлу контролю за дотриманням норм (комплаєнс), пiдроздiлу фiнансового монiторингу щодо пов'язаних з Банком осiб, кредитних рiшень, лiмiтiв за операцiями з банками-контрагентами, динамiки окремих показникiв та дотримання встановлених лiмiтiв Банку, результатiв роботи з проблемною заборгованiстю, окремих питань щодо надання спонсорської допомоги Банком, щодо виплати премії впливовим особам Банку,  господарської дiяльностi Банку та з iнших питань операцiйної дiяльностi Банку.

1.Визначення умов залучення ресурсів, мінімальної дохідності кредитних операцій.

2. Здійсненя контролю за дотриманням внутрішніх лімітів, платоспроможності та ліквідності Банку.

1. Надання клієнтам Банку тендерних гарантій, гарантій виконання, внесення змін у умови вже виданих банком гарантій;

2. Реструктуризація діючих кредитів клієнтів Банку;

3. Надання кредитів/встановлення лімітів в рамках діючих в Банку програм кредитування;

4. Інші питання ініційовані протягом дня

Встановлення розмiру тарифiв та вартостi послуг в межах стандартних продуктiв, нових видiв послуг та за акцiйними програмами Банку

Прийняття рішень, щодо подальших дій Банку стосовно клієнтів – фізичних осіб картки яких булиавтоматично заблоковані за результатами щоденного/ щомісячного моніторингу;

Обговорення заходів Банку в частині впровадження базових принципів Меморандуму про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг, а саме, щодо лімітування переказів;

Розгляд звітів Управління технологій карткового та транзакційного бізнесу  та Управління розгляду кредитних заявок щодо результатів щомісячного моніторингу операцій з платіжними картами, емітованими Банком (Блокування карток);

Розгляд можливості оплати за товар по зовнішньоекономічному контракту від 04.03.2025р. №01/03/25 між ТОВ "УКРТРАНСМІСТ" (ЄДРПОУ 33778270) та нерезидентом  USA SYSTEMS, INC. (США);

Розгляд можливості оплати за товар по зовнішньоекономічному контракту від 05.02.2025р. № 1201600 між ТОВ "КОМПАНІЯ "ХІМРЕЗЕРВ" (ЄДРПОУ 45504381) та нерезидентом  GRUPA AZOTY S.A. (Польща);

Прийняття заходів щодо запобігання встановлення ділових відносин з клієнтами, які мають ознаки «дропів», виявлення таких серед діючих клієнтів Банку та виконання вимог  «МЕМОРАНДУМу про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг»;

Про виконання п. 4 протоколу №19/04/25 від 10.04.2025 засідання Комітету з фінансового моніторингу в частині блокування карт клієнтів, у яких є 2 і більше кредитів з прострочкою більше 200 грн. більше  90 днів і загальною сумою заборгованості по кредитам з прострочкою від 90 днів більше 10 000 грн.;

Розгляд Службової записки Директора Департаменту транзакційного бізнесу Панкратьєва В.В. щодо еквайрських лімітів для кросбордер операцій;

Розгляд питання впровадження другого етапу Меморандуму про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг, а саме, щодо зменшення ліміту переказів ;

Розгляд можливості оплати за товар по зовнішньоекономічному контракту від 06.02.2025р. № US/UA/06.02/1-2025 між ТОВ «ІНСОРСІНГ ФОБОС-ГРУП» (ЄДРПОУ 43986627) та нерезидентом  Global Military Products, Inc.  (США);

Розгляд звіту Управління ТК та ТБ про результати аналізу карткових операцій фізичних осіб у травні 2025р. виявлення таких серед діючих клієнтів Банку таких що мають ознаки «дропів», для виконання вимог  «МЕМОРАНДУМУ» про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг»;

Впровадження СМП;

Щодо встановлення лімітів для операцій по виплаті переказів по міжнародним платіжним системам.

Склад Правління Банку на 01.01.2026:

1) Мамедов С.Г. - Голова Правління, призначений з 15.12.2016, переобрано з 15.12.2021;

2) Дмітрієва О.М. – Перший заступник Голови Правління, призначена з 05.12.2019, член Правління з 16.12.2016, переобрано членом Правління з 04.05.2025;

3) Євчук Г.П. - заступник Голови Правління, призначена з 23.03.2015, переобрано членом Правління з 04.05.2025;

4) Ліпатова А.М. – головний бухгалтер, призначена з 17.01.2018, переобрано членом Правління з 04.05.2025;

5) Клевайчук С.В. – операційний директор, призначений з 03.10.2013, переобрано членом Правління з 04.05.2025;

6) Шеффер М.Я. – директор департаменту фінансового моніторингу, призначений з 13.01.2021, відповідальний працівник Банку з фінансового моніторингу з 14.12.2009; переобрано членом Правління з 04.05.2025;

7) Солодкий В.В. – начальник департаменту цифрового бізнесу, призначений з 07.08.2020, переобрано членом Правління з 04.05.2025;

8) Єрмолова О.Г. – директор з управління ризиками, призначена з 20.05.2019, переобрано членом Правління з 04.05.2025;

9) Довгальська Г.В. - заступник Голови Правління, призначена з 05.01.2021, переобрано членом Правління з 18.12.2025;

10) Діденко В.В. - заступник Голови Правління, призначений з 15.03.2021.

Склад Правління відповідає вимогам законодавства України, складності, обсягам, видам, характеру операцій, що здійснюються Банком, організаційній структурі та профілю ризику Банку, враховуючи особливості діяльності Банку.

До складу Правління входять Голова Правління, заступники Голови Правління та інші особи, обрані Наглядовою радою Банку. Кількість членів Правління, що входять до його складу, станом на 31.12.2025 становить 10 осіб.

Склад Правління Банку є збалансованим та відповідає цілям та завданням, поставленим перед Правлінням Банку.

Колективна придатність Правління Банку дає змогу забезпечити на достатньому рівні управління та контроль за діяльністю Банку з урахуванням його розміру, складності, обсягів, видів, характеру здійснюваних Банком операцій, організаційної структури та профілю ризику Банку.

Члени Правління Банку разом мають необхідні знання, навички та досвід достатній для охоплення всіх сфер діяльності Банку та прийняття відповідних управлінських рішень, а також мають достатні управлінські навички для ефективної реалізації  покладених на них завдань.

Члени Правління Банку володіють спеціальними знаннями у сферах управління  ризиками, комплаєнсу та фінансового моніторингу, фінансового обліку та звітності, інформаційних технологій та безпеки, ведення бізнесу за відповідними видами діяльності Банку, стратегічного планування, фінансового аналізу та бюджетування, а також управління Банком.

Члени Правління Банку за рівнем знань та досвіду відповідають кваліфікаційним вимогам, встановленим законодавчими та нормативно-правовими актами України.

Ділова репутація членів Правління Банку відповідає вимогам, встановленим законодавчими та нормативно-правовими актами України.

Члени Правління Банку приймають активну участь у діяльності Банку, активно працюють в команді та використовують власний досвід для покращення виконання Правлінням Банку його функцій.

Члени Правління Банку дотримуються обов’язків дбайливого ставлення та лояльності щодо Банку відповідно до законодавства України, дотримуються норм та правил корпоративної етики.

Протягом 2025 року у складі Правління змін не відбувалось.

Правлінням Банку створено наступні комітети:

- Кредитний комітет;

- Комітет з питань управління активами і пасивами;

- Тарифний комітет;

- Комітет з питань фінансового моніторингу.

Як виконавчий орган Банку Правління здійснювало поточне управління діяльністю Банку та виконувало свої обов'язки відповідно до законодавства України, Статуту Банку, Положення про Правління та інших внутрішніх нормативних документів  Банку.

Розподіл повноважень між членами Правління Банку здійснюється згідно Наказу Голови Правління Банку та відповідно до затвердженої Наглядовою радою організаційної структури Банку з урахуванням кваліфікації та досвіду кожного з членів Правління.

Робота Правління Банку організована з урахуванням міжнародних практик корпоративного управління та рекомендацій Національного банку України з питань корпоративного управління.

Внутрішньобанківські документи, матеріали та інші документи, що пов’язані з діяльністю Правління, відповідають вимогам законодавства України, а також вимогам та рекомендаціям контролюючих органів.

Протягом 2025 року Правління Банку проводило засідання у формі спільної присутності членів Правління з використанням засобів електронного зв’язку, а також очні та спільні з Наглядовою радою засідання. Питання,  за якими Правлінням приймались рішення за період з 01.01.2025 по 31.12.2025 стосувались внутрішнього аудиту, бухгалтерського обліку, виконавчого менеджменту та корпоративного управління, інформаційних технологій, комплаєнсу, комунікацій, корпоративного бізнесу та ринків капіталу, роздрібного бізнесу, операційної діяльності, персоналу, юридичних питань, ризик-менеджменту, транзакційного бізнесу, управління активами та пасивами

За період з 01.01.2025 по 31.12.2025 Правлінням було проведено 260 засідань, хід яких та прийняті рішення зафіксовані у відповідних протоколах засідань Правління. На всіх проведених засіданнях кількість членів Правління була достатньою для прийняття правомочних рішень. Рішення приймалися одноголосно, за виключенням випадків утримання окремих членів Правління від голосування через уникнення конфлікту інтересів.

Виконання Головою та членами Правління функцій Правління, а також реалізація прав та виконання обов’язків членів Правління здійснювалось ними неупереджено, добросовісно, чесно, компетентно, ефективно та професiйно відповідно до Статуту Банку, законодавства України та за відсутності конфлікту інтересів.

Правління Банку приймає активну участь в розробці стратегічних напрямів діяльності і розвитку Банку, відповідним чином визначає пріоритетні напрямки діяльності Банку з врахуванням ризик апетиту Банку. Контроль реалізації стратегічних напрямів діяльності і розвитку Банку здійснюється на високому рівні, своєчасно та відповідним чином.

Голова та члени Правління Банку протягом звітного періоду виконували основні завдання поточного управління діяльністю Банку, утримуючись від вчинення дій та прийняття рішень, що призвели б до виникнення конфлікту інтересів.

Правлінням Банку проводилась діяльність щодо створення i підтримання репутації Банку, одержання прибутку, забезпечення розробки стратегії та політик управління ризиками, які направлені на забезпечення надійності та рентабельності Банку.

Голова та члени Правління Банку забезпечували ефективне управління Банком, приймали узгоджені рішення з метою посилення довіри вкладників, кредиторів і громадськості, а також захисту інтересів акціонерів Банку.

Голова та члени Правління Банку діяли в межах законодавства України, ринкових та професійних стандартів, Статуту Банку та повною мірою виконували покладені на них обов'язки.

Правління Банку в цілому забезпечувало збереження активів Банку i його клієнтів, оптимально використовувало ресурси Банку, проводило діяльність з виявлення i управління ризиками та контролю за дотриманням нормативних та регуляторних вимог, удосконалення системи внутрішніх контролів, сприяло збереженню фінансової стабільності Банку, демонструючи високий професіоналізм, попри наявні в умовах воєнного стану загрози та виклики, що мають значний вплив на банківську систему України в цілому.

За час роботи Правління у 2025 році:

- Банк дотримувався обов’язкових пруденційних нормативів та вимог, встановлених  Національним банком України;

- не було прийнято рішень, від прийняття яких відмовився б будь-який член Правління Банку; - членами Правління Банку не приймалось рішень в умовах конфлікту інтересів, а також не виявлено випадків наявності конфлікту інтересів під час прийняття рішень Правлінням;

- інформування про наявні потенційні конфлікти інтересів здійснювалось членами Правління Банку своєчасно; - контроль за недопущенням проявів неприйнятної поведінки здійснювався на постійній основі; - випадів неподання фінансової звітності виявлено не було.

Стратегічні плани Банку у 2025 році, напрями діяльності Банку зазнали суттєвих змін під впливом військової агресії і відповідають основним напрямам діяльності Банку, визначеним Загальними зборами акціонерів Банку, а також стратегії управління ризиками та ризик-профілю Банку.

У 2025 році Банк збільшив обсяги кредитування представників малого і середнього бізнесу та фізичних осіб, а також залишався лідером на ринку надання гарантій підприємствам для участі в тендерах державних закупівель.

У 2025 році Правління Банку зосередилося на завданнях реалізації стратегічних планів  Банку та підтримці бізнес-моделі універсального Банку.

Члени Правління Банку мають різносторонній досвід роботи та освіту, що забезпечує належний рівень їх колективної придатності для виконання поточних та стратегічних завдань.

Правління Банку як колегіальний орган має достатній досвід i навички для здійснення ефективного управління Банком.

Попри усі потенційні ризики, викликані війною, Банк продовжував приймати активну участь у державних програмах здешевлення вартості кредитів «єОселя», «Доступні кредити 5-7-9%» та «Доступний фінансовий лізинг 5-7-9%», фінансуванні проєктів з енергоефективності, в першу чергу, ОСББ та ЕСКО компаній, а також проводив фінансування ветеранів.

Також, керівництво Банку обрало курс на реалізацію консервативної стратегії управління ліквідністю. Відповідно, загальний обсяг високоякісних ліквідних активів Банку у 2025 році підтримувався на значно вищому рівні, ніж це вимагало чинне законодавство.

Банк має затверджений план безперервної діяльності та порядок дій Банку щодо проведення платіжних операцій за відсутності засобів зв’язку, всю необхідну для цього кількість резервних джерел електроживлення (дизельна електростанція, генератори) для мережі відділень Банку, обладнані резервні робочі місця в західних регіонах України, резервні канали зв’язку тощо.

В 2025 році у загальному заліку за результатами престижного дослідження  «25 провідних банків України» Банк посів 20 місце серед 25 провідних банків України, крім того у наступних номінаціях Банк зайняв високі місця:

- номінація «БАНКІВСЬКІ ГАРАНТІЇ» - 1 місце;

- номінація «АВТОКРЕДИТ» - 3 місце;

- номінація «ІПОТЕЧНИЙ КРЕДИТ» - 3 місце;

- номінація «ОЩАДНИЙ ВКЛАД» - 7 місце;

- номінація «КРЕДИТИ МАЛОМУ ТА СЕРЕДНЬОМУ БІЗНЕСУ» - 7 місце;

- номінація «AFFLUENT BANKING» (банкінг для заможних) - 8 місце.

На щорічній премії від порталів «Мінфін» та Finance.ua Банк здобув призове місце в одній зі своїх ключових категорій, а саме став бронзовим призером у номінації «Найкращий депозит». Банк традиційно тримає високі позиції в цьому сегменті завдяки вигідним умовам для приватних вкладників.

За результатами XVІІ Всеукраїнського конкурсу "Банк року-2025", Банк отримав визнання найкращим одразу у трьох номінаціях:

- «Кращий іпотечний банк-2025»;

- «За успішне кредитування малого і середнього бізнесу»;

- «Кращий банк з надання банківських гарантій».

З 03 травня 2023 року Банк є активним учасником Всеукраїнської інформаційної кампанії з платіжної безпеки #ШахрайГудбай.

Банк - партнер 2025 на UKRAINIAN SPECIAL BUILDING AWARDS IBUILD 2025.

За звітний період Банком отриманий прибуток в сумі 286 841 тисяч гривень.

10

За І кв. 2025 - Протокол 60 від 18.04.2025;

За ІІ кв. 2025 -Протокол 111 від 18.07.2025;

За ІІІ кв. 2025- Протокол 25 від 04.02.2026;

За ІV кв. 2025 - Протокол 28 від 12.02.2026

Розгляд питань згідно з Планом роботи Наглядової ради Банку на 2025 рік

Основнi характеристики системи внутрiшнього контролю, методи контролю та методики його оцiнки повною мiрою визначається внутрiшньобанкiвською Полiтикою системи внутрiшнього контролю, затвердженою Наглядовою радою.

Перша лiнiя захисту побудована на рiвнi бiзнес-пiдроздiлiв (у тому числi основнi пiдроздiли, що здiйснюють операцiї кредитування, залучення вкладiв, документарнi операцiї, перекази, розрахунково-касовi операцiї, мiжбанкiвськi операцiї та операцiї з цiнними паперами), включаючи пiдроздiли пiдтримки (в тому числi супроводження клiєнтських/мiжбанкiвських/господарських операцiй, бухгалтерського/податкового облiку та контролю, безпеки, IТ та iншi), а також пiдроздiли по роботi з проблемними i непрацюючими активами.

Перша лiнiя захисту є першим рiвнем контроля та  вiдповiдає за iдентифiкацiю та обробку ризикiв, розробку/актуалiзацiю та виконання контрольних крокiв, якi є невiд'ємною частиною щоденних обов'язкiв.

Перший рiвень контролю не є незалежним, так як контрольнi дiї розробляє i виконує безпосередньо i особисто.

Друга лiнiя захисту побудована на рiвнi служби ризикiв (пiдроздiл ризик-менеджменту та пiдроздiл розгляду кредитних заявок) та служби комплаєнс, до функцiй яких належать внутрiшнiй монiторинг та контроль.  

Друга лiнiя захисту є другим рiвнем контроля та вiдповiдає за розробку контрольних процедур i процедур управлiння ризиками, здiйснює контроль їх дотримання, а також постiйний монiторинг результатiв роботи контроля першого рiвня, сприяння виконанню ним функцiй з попередження та обробки ризикiв, розробки та виконання контролiв.

Другий рiвень контроля є функцiєю управлiння i має бiльшу ступiнь об'єктивностi, але не повнiстю незалежний вiд першого рiвня, так як активно i тiсно з ним спiвпрацює - погоджує i впливає на розробку бiзнес-процесiв, контролює рiвень ризику та ефективнiсть контролiв.

Процес управлiння ризиками розподiляється на наступнi етапи:

1) iдентифiкацiя ризику;

2) оцiнка ризику;

3) прийняття рiшення щодо ризику;

4) монiторинг та контроль ризику;

5) оцiнка ефективностi управлiння ризиком.

Головний ризик-менеджер (СRO) та головний комплаєнс-менеджер (CCO) мають право бути присутнiми на засiданнях Правлiння Банку та його комiтетiв i накладати заборону (вето) на рiшення цих органiв, якщо реалiзацiя таких рiшень призведе до:

- порушення встановленого ризик-апетиту та/або затверджених Наглядовою радою лiмiтiв ризику;

- порушення вимог законодавчих та нормативно-правових актiв України, вiдповiдних стандартiв професiйних об'єднань, дiя яких поширюється на банк;

- конфлiкту iнтересiв;

- в iнших випадках, установлених Наглядовою радою.

Дiяльнiсть суб'єктiв управлiння ризиками чiтко розмежована та регламентована, що дозволяє уникнути дублювання функцiй та забезпечити належний рiвень вiдповiдальностi за прийнятi рiшення.

Третя лiнiя захисту побудована на рiвнi служби внутрiшнього аудиту, яка здiйснює перевiрку та оцiнку ефективностi функцiонування системи управлiння ризиками та системи внутрiшнього контроля.

Третя лiнiя захисту є третiм рiвнем контроля та вiдповiдає за незалежну оцiнку управлiння ризиками та функцiонування СВК. До третього рiвня контролю належить служба внутрiшнього аудиту, яка не приймає безпосередньої участi у здiйсненнi операцiй та виконаннi контролiв за ними, через що є незалежною i найбiльш об'єктивною у процесi оцiнювання.

1. Полiтика системи внутрiшнього контролю, затверджена рiшенням Наглядової ради вiд 13.06.2024 (протокол №66).

2. Кодекс корпоративної етики, затверджений рiшенням Наглядової ради вiд 23.10.2024 (протокол №126), від 09.09.2025 (протокол №143) та від 29.09.2025 (протокол №155).

3. Полiтика iнформування про неприйнятну поведiнку, затверджена рiшенням Наглядової ради вiд 20.12.2024 (протокол №154) та від 29.09.2025 (протокол №155).    

4. Полiтика та процедури управлiння комплаєнс-ризиком, затверджена рiшенням Наглядової ради вiд 17.06.2024 (протокол №68) та від 29.09.2025 (протокол №155).    

5. Полiтика запобiгання, виявлення та управлiння конфлiктами iнтересiв, затверджена рiшенням Наглядової ради вiд 13.06.2024 (протокол № 66) та від 30.09.2025 (протокол №156).

6. Полiтика запровадження нових продуктiв та значних змiн у дiяльностi, затверджена рiшенням Наглядової ради вiд 12.01.2024 (протокол № 6) та від 05.12.2025 (протокол №193).

7. Порядок погодження Службою комплаєнс встановлення дiлових вiдносин з партнерами, контрагентами, затверджений рiшенням Правлiння вiд 21.11.2024 (протокол №213).

8. Антикорупційна програма, затверджена рiшенням Наглядової ради вiд 15.07.2024 (протокол №82) та від 29.09.2025 (протокол №155).

9. Полiтика з питань запобiгання та протидiї легалiзацiї доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення, затверджена рiшенням Наглядової ради вiд 31.01.2024 (протокол № 13).

10. Методичні рекомендації з планування діяльності, порядку виконання, документування та моніторингу результатів перевірок Служби комплаєнс, затверджені рішенням Наглядової ради від 07.03.2024 (протокол №28) та від 29.08.2025 (протокол №138).

11. Положення про органiзацiю та проведення перевiрок (аудиту) Службою внутрiшнього аудиту, затверджене рiшенням Наглядової ради вiд 17.06.2024 (протокол №6) та від 25.09.2025 (протокол №153).

Впродовж 2025 року Службою внутрiшнього аудиту було здiйснено перевiрки напрямкiв дiяльностi Банку у вiдповiдностi до затвердженого Плану перевiрок на 2025 рiк, пiд час яких здiйснювались перевiрки фiнансової звiтностi за даними напрямками. За результатами перевiрок не було виявлено фактiв порушень законодавства пiд час провадження фiнансово-господарської дiяльностi.

Оцiнка достатностi системи внутрiшнього контролю Службою внутрiшнього аудиту проводиться у вiдповiдностi до моделi управлiння ризиками та внутрiшнiм контролем COSO, за методикою, викладеною в Положеннi про органiзацiю та проведення перевiрок (аудиту) Службою внутрiшнього аудиту, затверджене рiшенням Наглядової ради вiд 17.06.2024 (протокол №68) та від 25.09.2025 (протокол №153).

Оцiнка за результатами 2025 року затверджена рiшенням Наглядової ради № 20 вiд 29.01.2026. За результатами оцiнки систему внутрiшнього контролю її визнано на належному рiвнi, але такою, що потребує вдосконалення за деякими напрямками дiяльностi Банку. Крім того, СВА проведено окрему перевірку оцінки системи внітрішнього контролю, результати якої наразі знаходяться на обговорені та розробки плану заходів з врахування наданих зауважень.

Форма та наповнення Узагальненого звiту по монiторингу СВК визначаються у Полiтицi системи внутрiшнього контролю, яку затверджує Наглядова рада.  Редакцiя Полiтики системи внутрiшнього контролю, що використовувалась у 2025 роцi, була затверджена  рiшенням Наглядової ради вiд 13.06.2024 (протокол №66).

Узагальнений звiт по монiторингу СВК складається начальником Служби комплаєнс щоквартально на пiдставi отриманих звiтiв пiдроздiлiв першої лiнiї захисту та рекомендацiй Служби комплаєнс, наданих на основi аналiзу отриманих звiтiв першої лiнiї захисту, i подається на розгляд (без затвердження) Наглядовiй радi та Правлiнню.   

Звiт про оцiнку комплаєнс-ризику складається начальником служби комплаєнс щоквартально вiдповiдно до вимог, визначених внутрiшньобанкiвською Полiтикою та процедурами управлiння комплаєнс-ризиком, затвердженою рiшенням Наглядової ради,  та подається на розгляд (без затвердження) Наглядовiй радi та Правлiнню.   

Протягом 2025 року Узагальнений звiт по монiторингу СВК  розглядався:

1) Наглядовою радою за:

 4 квартал 2024 року - 20.02.2025 (протокол №27);

 1 квартал 2025 року - 26.05.2025 (протокол №80);

 2 квартал 2025 року - 30.07.2025 (протокол №119);

 3 квартал 2025 року - 28.10.2025 (протокол №170);

2) Правлiнням за:

 4 квартал 2024 року - 21.02.2025 (протокол №36);

 1 квартал 2025 року - 27.05.2025 (протокол №102);

 2 квартал 2025 року - 31.07.2025 (протокол №148);

 3 квартал 2025 року - 29.10.2025 (протокол №214).

Протягом 2025 року Звiт про оцiнку комплаєнс-ризику розглядався:

1) Наглядовою радою за:

 4 квартал 2024 року - 06.03.2025 (протокол №35);

 1 квартал 2025 року - 30.05.2025 (протокол №82);

 2 квартал 2025 року - 01.08.2025 (протокол №121);

 3 квартал 2025 року - 30.10.2025 (протокол №172);

2) Правлiнням за:

 4 квартал 2024 року - 07.03.2025 (протокол №46);

 1 квартал 2025 року - 02.06.2025 (протокол №106);

 2 квартал 2025 року - 01.08.2025 (протокол №148);

 3 квартал 2025 року - 31.10.2025 (протокол №216).

Узагальнений звiт по монiторингу СВК вiдображає найбiльш ризиковi процеси, загальнi недолiки СВК, причини їх виникнення, наслiдки, до яких призвели або можуть призвести цi недолiки, вжитi та запланованi власником заходи з пiдвищення ефективностi СВК i динамiку змiн ризикiв.

Звiт про оцiнку комплаєнс-ризику вiдображає профiль цього ризику вiдповiдно до визначених вищезазначеною Полiтикою факторiв (KRI визначаються по групах показникiв - "Вимоги законодавства", "Фiнансовий монiторинг", "Вимоги внутрiшньобанкiвських документiв", "Корпоративна етика", "конфлiкт iнтересiв", "Репутацiя" та "Iншi показники") та його оцiнку. Визначений на пiдставi проведеної оцiнки рiвень комплаєнс-ризику та рiвень залишкового комплаєнс-ризику наводяться у цьому звiтi в загальному виглядi та у розрiзi напрямкiв контролю.

Декларацiя схильностi до ризикiв АТ «КБ «Глобус» на 2025 рік (затверджена рiшенням Наглядової ради вiд 13.02.2025 (протокол №23) та План вiдновлення дiяльностi (затверджений рiшенням Наглядової ради від 27.09.2024 (протокол №112)  є внутрiшньобанкiвськими документами, які визначають сукупну величину ризик-апетиту, види ризикiв, якi Банк прийматиме або уникатиме з метою досягнення його бiзнес-цiлей, та рiвень ризик-апетиту щодо кожного з них (iндивiдуальний рiвень).